Вестник банка России (стр. 68 )

2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах “ЛОРО”

Сокращенное наименование депозитария-корреспондента	Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг — корреспондента	Признак депозитария-корреспондента	Номер междепозитарного счета “ЛОРО”, открытого депозитарию-корреспонденту	Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете “ЛОРО” корреспондента, штук
16	17	18	19	20

2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах номинального держателя, открытых кредитной организации в других организациях

Сокращенное наименование организации-корреспондента	Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг — корреспондента	Признак депозитария-корреспондента	Номер счета, открытого у депозитария-корреспондента	Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете (счете номинального держателя), штук
21	22	23	24	25

Раздел 3. Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах депо

3.1. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо клиентов депозитария

Название

Код ИНН

Код

Идентификационный

Код

Номинальная

Количество ценных бумаг, штук

эмитента

эмитента

типа ценной

номер ценной бумаги

валюты ценной

стоимость (сумма

на счетах владельцев

на счетах “ЛОРО”

на счетах залогодержателей

на счетах доверительных

на эмиссионных

на счетах эмитентов

на счетах, владельцы

бумаги

бумаги

обязательств),

резидентов

нерезидентов

резидентов

нерезидентов

резидентов

нерезидентов

управляющих

счетах

которых не

ед. валюты обязательства

всего

из них: кредитные организации

всего

из них: кредитные организации

установлены

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной организации

Название	Код ИНН	Код типа	Идентификационный	Код валюты	Номинальная	Количество ценных бумаг, штук
эмитента	эмитента	ценной бумаги	номер ценной бумаги	ценной бумаги	стоимость (сумма обязательств), ед. валюты обязательства	на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности	на счетах залогодержателя	на счетах доверительного управляющего	на эмиссионных счетах	на счетах эмитента	на иных счетах
44	45	46	47	48	49	50	51	52	53	54	55

Раздел 4. Филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами

Наименование регионов, в которых есть филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами	Код региона по ОКАТО	Количество филиалов, осуществляющих депозитарные операции с клиентами в регионе
56	57	58

Руководитель кредитной организации (Ф. И.О.)

Руководитель депозитария (Ф. И.О.)

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409711
“Депозитарный отчет”

I. Порядок представления Отчета

I.1. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) ежеквартально представляют отчетность по форме 0409711 “Депозитарный отчет” (далее — Отчет) в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

По состоянию на 1 января Отчет представляется:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) — не позднее 15-го рабочего дня года, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.

I.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. Кредитные организации, не имеющие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, представляют Отчет по подразделам 1.2 и 3.2. Филиалы кредитных организаций представляют Отчеты по разделам 1—3 (при отсутствии депозитарной лицензии — по подразделам 1.2 и 3.2) только по запросам территориальных учреждений Банка России с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.

I.3. Под филиалами крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений в рамках настоящего Порядка составления и представления отчета понимаются территориальные банки.

I.4. Отчет формируется на 1-е число месяца, следующего за отчетным, содержит данные по всей кредитной организации, включая информацию по филиалам. При составлении Отчета филиалом в него включается информация только по данному филиалу.

II. Порядок составления Отчета

II.1. Подраздел 1.1 раздела 1.

В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в Отчет не включаются.

Понятия “резидент” и “нерезидент” используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица
, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.

В графе 1 указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам — резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах № 98040, 98053, 98070.

В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам — нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах № 98040, 98053, 98070.

В графе 3 указывается общее количество междепозитарных счетов депо “ЛОРО”, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям — резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам) и отраженных на счетах № 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов депо “ЛОРО”, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям — нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам) депозитария-корреспондента и отраженных на счетах № 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 5 указывается общее количество счетов депо залогодержателей, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, переданных депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете № 98070.

В графе 6 указывается общее количество счетов депо доверительных управляющих
, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, находящихся у депонента в доверительном управлении. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах № 98053, 98055, 98070.

В графе 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов показываются счета, открываемые эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования). Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах клиентов, отражаются кредитной организацией на счете № 98090.

В графе 8 указывается общее количество аналитических счетов эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые эмитентом при выкупе собственных ценных бумаг с целью их дальнейшей перепродажи. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете № 98090.

В графе 9 указывается общее количество счетов депо, где учитываются ценные бумаги, принадлежность которых не установлена, а также счета депо, в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая произвести их однозначную идентификацию. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете № 98080.

Сумма значений граф 1—9 должна соответствовать общему количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах кредитной организации).

II.2. Подраздел 1.2 раздела 1.

В графах 10—14 указывается количество аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на синтетических счетах депо № 98050, 98053, 98055, 98070, 98090.

В графе 15 указывается количество иных аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, предназначенных для отражения ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности, но вложения в которые отсутствуют на счетах основного баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной организацией на счетах № 98050, 98070.

II.3. Подраздел 2.1 раздела 2.

В графе 16 указывается сокращенное наименование организации, которой в отчитывающейся кредитной организации на основании междепозитарного договора открыт междепозитарный (корреспондентский) счет “ЛОРО” для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента.

В графе 17 указывается информация о номере лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов данная графа не заполняется.

При заполнении графы 18 используются следующие коды организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный счет:

И — нерезидент;

К — депозитарий — кредитная организация;

Н — депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 19 указывается номер счета “ЛОРО”, открытого корреспонденту в кодировке отчитывающейся кредитной организации.

В графе 20 должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах “ЛОРО”, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента и отражаемых по синтетическим счетам № 98053, 98060, 98065, 98070.

Если на счете депо “ЛОРО”, открытом в отчитывающейся кредитной организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.1 следует заполнить все графы, кроме 20-й.

II.4. Подраздел 2.2 раздела 2.

В графе 21 указывается сокращенное наименование организации, в которой отчитывающейся кредитной организации открыт междепозитарный (корреспондентский) счет либо счет номинального держателя для учета ценных бумаг клиентов, фиксация прав на которые осуществляется в депозитарии кредитной организации.

В графе 22 указывается информация о номере лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности. Для эмитентов ценных бумаг, самостоятельно ведущих реестр своих акционеров, регистраторов, а также корреспондентов-нерезидентов, данная графа не заполняется.

При заполнении графы 23 используются следующие коды организаций, открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя кредитной организации:

Э — эмитент;

И — нерезидент;

К — депозитарий — кредитная организация;

Н — депозитарий, не являющийся кредитной организацией;

Р — реестродержатель.

В графе 24 указывается номер междепозитарного счета (счета номинального держателя), открытого отчитывающейся кредитной организации у корреспондента в кодировке корреспондента.

В графе 25 должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических счетах № 98000 (в случае, когда отчитывающаяся кредитная организация самостоятельно ведет реестр акционеров и выступает в нем в качестве номинального держателя, а также при нахождении в кредитной организации сертификатов именных эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами), 98010, 98015 без разделения по эмитентам и выпускам.