Вестник банка России (стр. 61 )

Руководитель (Ф. И.О.)

Руководитель службы внутреннего контроля (Ф. И.О.)

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409639
“Справка о внутреннем контроле в кредитной организации”

1. Отчетность по форме 0409639 “Справка о внутреннем контроле в кредитной организации” (далее — Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П “Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года № 5489; 22 декабря 2004 года № 6222 (“Вестник Банка России” от 4 февраля 2004 года № 7; от 31 декабря 2004 года № 74) (далее — Положение Банка России № 242-П).

2. В разделе 1:

2.1. По строке 10 указываются в том числе документы, определяющие политику кредитной организации на всех сегментах финансовых рынков, включая депозитную и кредитную политику кредитной организации (документы, определяющие порядок привлечения и представления (возврата) кредитов, и так далее).

2.2. В Комментариях к разделу 1 в случае необходимости даются краткие пояснения по информации, содержащейся в разделе, по следующей примерной структуре:

общие пояснения по информации, содержащейся в разделе;

пояснения по отдельным позициям раздела.

Если в соответствии с подпунктом 4.6.3 пункта 4.6 Положения Банка России № 242-П отдельные функции службы внутреннего контроля одной кредитной организации, входящей в состав банковской группы, переданы службе внутреннего контроля другой кредитной организации, входящей в состав банковской группы, сведения об этом представляются в территориальные учреждения Банка России по месту обслуживания каждой из указанных кредитных организаций, входящих в состав банковской группы. При этом указываются основания для передачи (принятия) функций, перечень передаваемых (принимаемых) функций, порядок взаимодействия и ответственность при осуществлении передаваемых (принимаемых) функций службы внутреннего контроля.

3. В разделе 2:

3.1. По строкам 1 и 2 информация указывается в целом по кредитной организации.

3.2. В Комментариях к разделу 2 в случае необходимости даются краткие пояснения по информации, содержащейся в разделе, по следующей примерной структуре:

общие пояснения по информации, содержащейся в разделе;

пояснения по отдельным позициям раздела.

4. В Комментариях к разделу 3 указываются:

перечень основных проверок и выявленных нарушений;

основные выводы и меры, принятые по устранению выявленных нарушений.

5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), — не позднее 20 января года, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 25 января года, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ
за “___” __________ _____ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала)______________________________

Почтовый адрес_______________________________________________________________

Код формы 0409652
Суточная

Признак отчета с нулевыми показателями

единиц иностранной валюты

Номер п/п	Наименование показателя	Доллар США	Евро	...
	Код валюты:	840	978	...
1	2	3	4	...
1	Остаток на начало операционного дня
2	Сумма средств, зачисленных в течение операционного дня
3	Сумма средств, списанных в течение операционного дня, всего
	в том числе:
3.1	для осуществления продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, всего
	из них:
3.1.1	для осуществления обязательной продажи
3.2	для оплаты расходов и иных платежей
3.3	для зачисления на текущий валютный счет резидента
3.4	для зачисления на специальный банковский счет “Р1”
3.5	для зачисления на специальный банковский счет “Р2”
3.6	для зачисления на транзитные валютные счета резидентов — комитентов, принципалов, доверителей
3.7	для возврата ошибочно поступивших средств в иностранной валюте
4	Остаток на конец операционного дня

Руководитель (Ф. И.О.)

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652
“Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов”

1. Отчетность по форме 0409652 “Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов” (далее — Отчет) вводится с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц — индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И “Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года № 5779; 17 июня 2004 года № 5855; 8 декабря 2004 года № 6176 (“Вестник Банка России” от 13 мая 2004 года № 29; от 18 июня 2004 года № 36; от 16 декабря 2004 года № 71) (далее — Инструкция Банка России № 111-И).

2. Показатели Отчета формируются уполномоченными банками
, филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее — уполномоченный банк) на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций.

3. В Отчет включаются сведения в тех видах иностранных валют (за исключением клиринговых валют), в которых по транзитным валютным счетам в течение отчетного периода совершались операции либо имеются ненулевые остатки средств.

Данные указываются в единицах иностранной валюты.

4. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.

В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации электронного сообщения, Отчет на бумажных носителях представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетным.

В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, уполномоченный банк может не формировать Отчет на бумажных носителях в порядке, установленном пунктом 7 Указания Банка России от 16 января 2004 года № 1375-У “О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации”, зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года № 5534; 30 марта 2005 года № 6458; 19 января 2006 года № 7379 (“Вестник Банка России” от 18 февраля 2004 года № 14; от 6 апреля 2005 года № 18; от 25 января 2006 года № 3).

В случае отсутствия данных по всем показателям формы отчетности Отчет представляется с заполнением только поля “Признак отчета с нулевыми показателями”, в котором проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

5. В Отчет включаются следующие сведения:

по строке 1 — величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов — клиентов уполномоченного банка на начало операционного дня;

по строке 2 — общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение операционного дня;

по строке 3 — общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня.

В строках 3.1—3.7 дается расшифровка направлений списания средств в иностранной валюте с транзитных валютных счетов. Сумма значений показателей по строкам 3.1—3.7 (за исключением строки 3.1.1) должна быть равна значению показателя по строке 3;

по строке 3.1 — общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке, включая средства в иностранной валюте, списанные сверх установленного размера обязательной продажи;

по строке 3.1.1 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления обязательной продажи части валютной выручки. Средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации части валютной выручки, превышающей установленный размер обязательной продажи, отражению по строке 3.1.1 Отчета не подлежат;

по строке 3.2 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для оплаты расходов и иных платежей в соответствии с частью 5 статьи 21, частями 1, 2 статьи 28 Федерального закона “О валютном регулировании и валютном контроле” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2005, № 30, ст. 3101);

по строке 3.3 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их текущие валютные счета, в том числе открытые в других уполномоченных банках (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет);

по строке 3.4 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на специальный банковский счет “Р1”;

по строке 3.5 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на специальный банковский счет “Р2”;

по строке 3.6 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов — комиссионеров, агентов или поверенных с целью зачисления на транзитные валютные счета резидентов — комитентов, принципалов или доверителей;

по строке 3.7 — средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента средств в иностранной валюте в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 111-И;

по строке 4 указывается величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов — клиентов уполномоченного банка на конец операционного дня.

Контрольная сумма: строка 4 = строка 1 + строка 2 — строка 3.

6. Порядок представления Отчета крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — уполномоченными банками:

территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.

7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни уполномоченным банком не представляются. В случае зачисления (списания) денежных средств на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и(или) нерабочие праздничные дни уполномоченный банк отражает указанные операции в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходными и(или) нерабочими праздничными днями.

При этом остатки на начало отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходными и(или) нерабочими праздничными днями) должны соответствовать остаткам на конец отчетного периода, предшествующего выходным и(или) нерабочим праздничным дням. Остатки на конец отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходными и(или) нерабочими праздничными днями) рассчитываются в порядке, установленном в последнем абзаце пункта 5 настоящего Порядка.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ КЛИЕНТОВ В УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКАХ
за ______ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала)______________________________

Почтовый адрес_______________________________________________________________

Код формы 0409664
Месячная

Признак отчета с нулевыми показателями

Раздел I. Операции по банковским счетам резидентов

Признак отсутствия данных по разделу I

Вид счета
	обозначение	признак отсутствия данных

в тысячах единиц иностранной валюты