Вестник банка России (стр. 51 )

Код формы 0409407
Квартальная
в целых единицах соответствующей валюты

Раздел 1. Переводы, осуществленные по поручению физических лиц и в их пользу через системы денежных переводов (заполняется только кредитными организациями, выполняющими функции расчетных центров для соответствующих систем денежных переводов)

Направление перевода	Код страны переводополучателя	Цифровой код валюты перевода по Общероссийскому классификатору валют
	(перевододателя)	…	…
		количество операций, единиц	сумма	количество операций, единиц	сумма
1	2	3	4	5	6
Из Российской Федерации
В Российскую Федерацию

Раздел 2. Прочие переводы физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц

Направление перевода	Код страны переводополучателя	Код операции	Цифровой код валюты перевода по Общероссийскому классификатору валют
	(перевододателя)		…	…
			количество операций, единиц	сумма	количество операций, единиц	сумма
1	2	3	4	5	6	7
2.1. Переводы физических лиц — резидентов из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц — резидентов
Из Российской Федерации
В Российскую Федерацию
2.2. Переводы физических лиц — нерезидентов из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц — нерезидентов
Из Российской Федерации		X
В Российскую Федерацию		X

Раздел 3. Расчеты физических лиц — резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации

Наименование операции	Код операции	Цифровой код валюты перевода по Общероссийскому классификатору валют
		…	…
		количество операций, единиц	сумма	количество операций, единиц	сумма
1	2	3	4	5	6
Поступления в пользу физических лиц — резидентов от нерезидентов
Платежи физических лиц — резидентов в пользу нерезидентов

Руководитель (Ф. И.О.)

Главный бухгалтер (Ф. И.О.)

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409407
“Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц — резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации”

I. Общие положения

I.1. Собираемая информация в рамках отчетности по форме 0409407 “Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц — резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации” (далее — Отчет) используется для составления платежного баланса Российской Федерации.

I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. Конфиденциальность информации, сообщенной в Отчете, гарантируется.

I.3. Используемые в настоящем Порядке понятия “резидент” и “нерезидент” применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

I.4. В Отчете отражаются:

переводы, осуществленные за пределы территории Российской Федерации физическими лицами непосредственно из Российской Федерации;

переводы, поступившие из-за пределов территории Российской Федерации в пользу физических лиц, находящихся в Российской Федерации;

расчеты на территории Российской Федерации физических лиц — резидентов с нерезидентами, связанные с оплатой работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а также безвозмездными перечислениями.

I.5. В Отчете не отражаются:

транзитные переводы через Российскую Федерацию (переводы, перевододатели и переводополучатели которых находятся за пределами территории Российской Федерации);

переводы, за исключением операций, связанных с оплатой работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а также безвозмездными перечислениями, перевододатели и переводополучатели которых находятся на территории Российской Федерации;

переводы физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в их пользу и расчеты физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, с нерезидентами.

II. Порядок представления Отчета

II.1. Уполномоченные банки и их филиалы ежеквартально, не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в электронном виде направляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.

Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории (зарегистрированные в одном территориальном учреждении Банка России).

Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка России), представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

Филиалы уполномоченных банков
, расположенные за пределами территории Российской Федерации, Отчет не представляют.

II.2. В случае выявления фактов представления недостоверных данных (в пределах последних 12 месяцев), исправление производится посредством повторного представления отчетности, содержащей исправленные значения показателей, одновременно с представлением Отчета за тот период, в котором были выявлены факты недостоверности представленных данных.

II.3. Срок хранения отчитывающимся уполномоченным банком копий направленных Отчетов — 3 года.

II.4. Для получения информации по вопросам заполнения и представления Отчета следует обращаться: ; ; e-mail: *****@***ru.

III. Порядок составления Отчета

III.1. Раздел 1 заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, перечень которых приведен в графе 5 Перечня уполномоченных банков, представляющих раздел 1 Отчета, пункта III.10. настоящего Порядка. Уполномоченные банки, указанные в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.10 настоящего Порядка, отражают в разделе сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах, осуществленных непосредственно из Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося уполномоченного банка и пункты обслуживания в организациях-агентах, а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц.

III.2. Раздел 2 включает в себя данные о прочих переводах, не отраженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации классифицируются по двум подразделам.

В разделе 2 уполномоченные банки отражают переводы, осуществленные по поручению физических лиц, в том числе через системы денежных переводов, не указанные в графе 7 пункта III.10 настоящего Порядка. Операции уполномоченных банков, указанных в графе 5 Перечня уполномоченных банков, представляющих раздел 1 Отчета, пункта III.10 настоящего Порядка, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 пункта III.10 настоящего Порядка, также отражаются в разделе 2.

III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются:

переводы в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей, так и отправленные резидентами-перевододателями, включая переводы, осуществленные через “ЛОРО” и “НОСТРО” счета;

все переводы со счетов (вкладов) физических лиц — резидентов, открытых в уполномоченных банках, на их счета, открытые за пределами территории Российской Федерации, и переводы на счета физических лиц — резидентов, открытых в уполномоченных банках, с их счетов, открытых за пределами территории Российской Федерации.

В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям:

купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования;

покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;

предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;

взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);

покупка, продажа платежных документов;

а также расчеты с использованием платежных карт.

В графе 3 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:

Код “1” — выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;

Код “2” — гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение;

Код “3” — перечисление заработной платы;

Код “4” — расчеты за товары;

Код “5” — операции с недвижимым имуществом;

Код “6” — прочие переводы, не отнесенные к кодам 1—5.

III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются все переводы в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей, так и отправленные нерезидентами-перевододателями, включая переводы, осуществленные через “ЛОРО” и “НОСТРО” счета.

III.3. В разделе 3 отражаются следующие поступления и платежи между физическими лицами — резидентами и нерезидентами, совершенные на территории Российской Федерации: гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение, а также поступления в пользу физических лиц — резидентов от нерезидентов и платежи физических лиц — резидентов в пользу нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности.

Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе 3 не отражаются, в том числе:

купля (продажа) товаров;

покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;

предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;

взносы в уставный капитал, инвестиционные и паевые взносы;

приобретение прав на недвижимое имущество;

перечисление заработной платы.

В графе 2 раздела 3 указывается один из следующих кодов:

Код “1” — выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;

Код “2” — гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение.

Если на момент составления Отчета отсутствует информация, позволяющая отразить операцию в разделе 3, то она включается в Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие документы.

III.4. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за предыдущие периоды (в пределах последних 12 месяцев), отражаются в Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат.

В разделах 1, 2 возврат поступивших, но не выплаченных денежных средств вычитается из общей суммы поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается по строкам “В Российскую Федерацию” в соответствующих графах “сумма” и “количество операций, единиц”. Аналогичным образом по строкам “Из Российской Федерации” отражаются возвраты ранее отправленных переводов.

В разделе 3 возвраты поступивших (выплаченных) денежных средств вычитаются из общей суммы поступивших (выплаченных) в отчетном периоде денежных средств и отражаются по строкам “Поступления в пользу физических лиц — резидентов от нерезидентов” (“Платежи физических лиц — резидентов в пользу нерезидентов”) в соответствующих графах 3—6.

В подразделе 2.1 при отражении возврата переводов и разделе 3 при отражении возврата платежей (поступлений) показатель в графе “Код операции” должен быть тождествен данным первоначального перевода, платежа (поступления).

Если переводы, платежи (поступления), а также их возвраты осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, с одним и тем же кодом страны переводополучателя (перевододателя) и кодом операции, то в Отчете указанные операции сальдируются.

III.5. В графе 2 разделов 1 и 2 указывается цифровой код страны банка-отправителя (для переводов в Российскую Федерацию) или банка-получателя (для переводов из Российской Федерации) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

В случае, если страна банка-отправителя неизвестна, следует использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении уполномоченного банка, или обращаться к клиентам за дополнительными разъяснениями. В отсутствие информации о стране переводополучателя (перевододателя) в данной графе отражается код “999”.

В графе 2 разделов 1 и 2 не должен указываться цифровой код Российской Федерации.

III.6. В графе 3 подраздела 2.1 и графе 2 раздела 3 указывается один из кодов операций, пояснения к которым приведены в пункте IV настоящего Порядка.

В подразделе 2.2 код операции не указывается.

III.7. В графах “количество операций, единиц” отражается общее количество операций, осуществленных в отчетном периоде.

III.8. В графах “сумма” отражается общая сумма операций, определяемая на валовой основе. Общая сумма округляется по математическому методу и указывается в целых единицах соответствующего вида валюты.

Суммы указываются в валюте, которая была списана с корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет отчитывающейся кредитной организации; для отчитывающихся филиалов кредитной организации указывается валюта межфилиальных расчетов.

III.9. Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа (поступления) считается дата осуществления операции между отчитывающейся кредитной организацией и банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом кредитной организации и ее головным офисом.