Кредитная кооперация: теория и практика (стр. 17 )

До настоящего времени в организационной структуре отсутствовало Агентство по сельскохозяйственным инвестициям на региональном уровне. Поэтому остановимся на нем более подробно.

Агентство обеспечивает разработку и освоение необходимых элементов правового и экономического регулирования земельных отношений, включая правомочия по распоряжению земельными резервами, земельный оборот при обязательном государственном контроле за использованием земли. Оно должно быть уполномоченным органом по проведению программ улучшений сельскохозяйственных угодий, внедрению эффективных технологий сельскохозяйственного производства, повышению качественного уровня объектов производственного назначения, повышению уровня социальной инфраструктуры села. Предпочтительно создание агентства на кооперативной основе с государственным участием.

3.1.5. Потребительский займ

Потребительскими ссудами, называются займы, предоставляемые физическим лицам, для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Для СПКК это основное направление деятельности, которое позволяет ему выполнить свою основную цель удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах своих членов. Этот вид займа разнообразен, как по объектам финансирования, так и по способам предоставления, срокам его погашения, методам взимания процентов, характеру кругооборота денежных средств и обеспечению ссудной задолженности. Потребительский займ в СПКК характерен для личных подсобных хозяйств граждан проживающих в сельской местности. Решению этой проблемы способствовало принятие региональных нормативно-правовых актов.

Например:

В Томской области действует закон «О личном подворье», который приравнивает личные подворья к сельскохозяйственным товаропроизводителям, если они даже не производят товарной продукции. Закон позволяет сельским жителям вступить в кредитный кооператив в качестве действительного члена, и на общем основании участвовать в системе взаимного финансирования, удовлетворяя свои нужды в потребительском займе.

3.2. Кредитный анализ.

Наиболее важным фактором устойчивой работы СПКК является организация кооперативом надежных процедур и стратегии предоставления займов, где особую роль играет кредитный анализ. Неполный или ошибочный анализ может заставить кредитного специалиста думать, что запрос на ссуду соответствует кредитной стратегии кооператива, хотя на самом деле это будет не так.

Специалист по кредитованию при проведении кредитного анализа должен применять определенный системный подход. Один из наиболее распространенных подходов в кредитном анализе получил название «5С» или пяти-факторный. Он предусматривает определение риска деятельности заемщика и логическую оценку связанных с этим факторов, что составляет основу для принятия взвешенных кредитных решений. Информация собирается и анализируется по пяти факторам:

-  customer’s character (личность заемщика );

-  capital (капитал);

-  capacity to pay (способность);

-  collateral (обеспечение);

-  current business condition (условия).

Хорошо взвешенное кредитное решение может быть принято лишь после того, как кредитный специалист изучит соответствующим образом все пять факторов кредитования и определит их индивидуальное и совокупное влияние на кредитную программу, после чего применит полученную информацию при подготовке заключения или принятии решения в выдаче или невыдаче ссуды.

После того, как решение в выдаче ссуды принято, кредитный специалист должен хорошо структурировать кредит и условия его возвращения.

Кредитные специалисты убеждаются в том, что систематизированный подход к кредитному анализу одинаково полезен как для займов большого, так и малого размеров. Последовательность в методике оценки и процессе принятия решения по займу становиться все более важным элементом работы СПКК по мере того, как система сельской кредитной кооперации становиться более зрелой и начинает расширять сферу своего влияния на средний и мелких сельский бизнес.

3.2.1. Анализ личности заемщика

Этот фактор выступает как наиболее весомый среди пяти кредитных факторов. Если личность заемщика является недопустимо плохой или сомнительной, все остальные кредитные факторы теряют свое значение. Нецелесообразно кредитовать тех заемщиков, у которых общий показатель фактора личности слабый, вне зависимости от того, насколько сильными являются показатели остальных кредитных факторов.

Проведение анализа личности предусматривает определение принципиальности, честности заемщика, а так же оценки уровня его компетентности.

Двумя важными составляющими личности, которые интересуют кредитного специалиста в первую очередь, являются: моральный облик - честность и надежность, умение вести дело - компетентность. Кредитный специалист и заемщик должны установить конструктивное сотрудничество, построенное на доверии, взаимоуважении и информированности. Если заемщик сознательно подает ложную информацию для того, чтобы обмануть кредитного специалиста, то поведение такого типа считается существенным недостатком личности заемщика, что нарушает взаимоотношения между кредитором и заемщиком. В таких случаях в предоставлении кредита (займа) должно быть отказано.

Важной составляющей личности является также самооценка собственного риска и, как проявление этого - страхование жизни, и определение внутренней структуры личности (в данном случае юридического лица), которую характеризует выбранная форма предпринимательской деятельности.

Анализ личных качеств проводится на основе правдивости предоставленной заемщиком информации, независимых отзывов о личности и проверки репутации. Качества морального облика, которые считаются важными при проведении взвешенной кредитной политики, включают в себя принципиальность, надежность, репутацию среди других людей и рекомендации. Принципиальность - это честность во всех деловых отношениях. Это уважительное отношение к условиям в заключенных договорах, выполнение всех принятых в договорах обязательств. Заемщик, у которого черта принципиальности выражена сильно, будет так же следить за выполнением взятых долговых обязательств, как и кредитный специалист. Для проверки принципиальности заемщика можно провести изучение произведенных записей о выплате им долгов. Накопление долговых обязательств указывает либо на недостаточность принципиальности, либо на плохое ведение дел, либо - на то и другое одновременно.

Деловые отношения не могут строиться на независимой основе, если обе стороны не ведут себя честно по отношению друг к другу.

Кредитный специалист, при выявлении нечестности со стороны заемщика во время рассмотрении кредитной заявки, должен тут же отказать в запросе. Достаточно часто нечестность проявляется в форме значительного завышения показателя объема производства и/или размера запланированной прибыли, значительного завышения стоимости основных фондов или предоставления неверной информации о текущих долговых обязательствах. Существенные ошибки или упущения в предоставленной информации могут быть умышленными, свидетельствовать о небрежности или отсутствии необходимых знаний.

Существует определенный диапазон допустимости при оценке доходов или определении стоимости активов. Нельзя рассчитывать - на то, что кредитный специалист согласится с каждой оценкой, сделанной и предоставленной заемщиком. Важно, что бы заемщик мог обосновать свою оценку, пользуясь каким-либо методом, либо используя текущую рыночную стоимость, начальную стоимость минус износ, стоимость замены оборудования и т. д. Кредитный специалист должен определить, являются ли допущенные неточности результатом разницы допустимых рамок, отличий в подходах к оценке (в разумных пределах) или, в действительности, была попытка обмануть кредитного специалиста. Если второе, то есть нечестность, то это является достаточной причиной для отказа в получении кредита.

Репутация среди людей и другие рекомендации служат хорошим индикатором предыдущих дел и деловых отношений заемщика. Заемщик охотно может предоставить рекомендации, однако рассудительный кредитный специалист получит и дополнительные данные, кроме тех, что предоставлены заемщиком. Бывшие работодатели, поставщики, клиенты, соседи - все это потенциальные источники информации о моральном облике заемщика. Отсутствие позитивных отзывов от тех, кто может считаться информированным источником, является серьезным поводом для беспокойства.

Однако сама по себе честность не может вернуть займ. Важной частью анализа личности является оценка способности заемщика к ведению своего дела. Нужно определить, насколько заемщик компетентен как в сфере финансов, так и в производственных вопросах своего предприятия.

Почти всегда основной причиной неудачи предприятия является отсутствие соответствующих знаний, компетенции у его руководства, а не честность. Способность человека эффективно руководить предприятием является производным от его образования, профессиональной подготовки, опыта работы, изобретательности, мастерства, зрелости, коммуникабельности и умения находить взаимопонимание с другими людьми.