Кредитная кооперация: теория и практика (стр. 29 )

Юридические права без разумной реализации не дают возможности банку овладеть залогом быстрым и дешевым способом. Если шансы овладеть имуществом небольшие в случае невыполнения заемщиком своих обязательств, этот актив не имеет для банка никакой ценности, и поэтому не следует рассматривать его как залог. Однако, такие решения очень редко являются явными. Возможность реализации заложенного имущества является субъективным вопросом, который требует, чтобы кредитный специалист понимал специфику этических, культурных и национальных традиций, людей, характеристики залога. Эти факторы очень редко являются решающим при определении окончательного согласия на ссуду, но требуют, чтобы кредитный специалист правильно составил соглашение о ссуде для минимизации риска. Как и все другие элементы залога, оценка, сделанная кредитным специалистом, должна быть оформлена в виде заключения и хранится в кредитном деле.

Получение гарантии

Часто, когда проситель не имеет достаточного основного (или вторичного) залога, но другие факторы удовлетворительные, кредитный специалист требует, чтобы другое финансово ответственное лицо было поручителем или гарантом кредита. Кредитный специалист должен получить финансовые документы от лиц, которые могут быть определены заемщиками или гарантами. Кредитный специалист должен оценить кредитоспособность этих лиц так, как будто они были просителями кредита.

Созаемщик

При определенных условиях кредит могут получать несколько предприятий для осуществления общих предпринимательских операций (проектов, программ). При этих условиях одно из предприятий будет считаться заемщиком, а другое (другие) созаемщиками, хотя кредит они получают вместе. Возможна ситуация, когда формальные партнеры или близкие деловые коллеги вместе просят кредит. В этом случае кредитный договор должен содержать исключительный перечень обязанностей и заемщика, и созаемщика, разграничивая или не разграничивая между ними ответственность за выполнение условий кредитного договора и погашение кредита.

Условия кредитного договора должны указывать на участие в данном кредите поручителя или гаранта со ссылкой на отдельный договор, который заключается между ними и банком. Отношения банка и поручителя регулируются договором поруки, а отношения банка и гаранта регулируются договором гарантии. Заключение таких договоров является обязательным. Они должны быть заключены в письменной форме и изложены или отдельным документом, или в письмах. Несоблюдение указанных требований приводит к недействительности договоров. Этими договорами определяется ответственность, которая на них полагается. Существует определенная разница в обязанностях ответственности поручителя и гаранта, которые должны быть понятными всем заинтересованным лицам.

Поручитель

Поручитель - это лицо, которое обязывается в случае невыполнения заемщиком своих обязательств полностью оплатить сумму кредита и проценты, начисленные за его пользование. Если это будет определено в договоре, ответственность поручителя может распространяться также и на уплату пени за несвоевременное выполнение обязательств. Заемщик и поручитель несут солидарную ответственность, т. е. их ответственность не разграничивается, и ответственность гаранта наступает только при условии, если заемщик не выполняет своего обязательства. Если в обеспечение ссуды принимаются обязательства гаранта, обязательно необходимо оценивать его платежеспособность (так же, как при определении стоимости залога).

Гарант

Гарант - это лицо, которое гарантирует погашение долга, если основной заемщик будет не в состоянии выполнять свои обязательства. Гарант несет солидарную ответственность по обязательствам заемщика с момента, когда заемщик не будет иметь денег, имущества и других средств для уплаты долга. Гарант считается вторичным источником уплаты (наподобие залога). Договор с гарантом можно заключить двумя способами: 1) чтобы гарантировать индивидуальные кредитные уплаты в том случае, если основной заемщик не выполняет свои обязательства, или 2) гарантировать кредитору отсутствие убытков после того, как он (кредитор) исчерпает все действия относительно возвращения (включая лишение права выкупа залога) против заемщика.

2.5. Условия займа

К условиям займа относятся требования, которые устанавливают для ссуды после оценки других кредитных факторов (это - личность, капитал, способность, залог), которые учитывают сильные и слабые стороны заемщика.

Пример:

Соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитование

Совпадение интересов обеих сторон ссудной сделки

Наличие возможностей, как у кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства

Соблюдение принципов кредитования и планирование взаимоотношений сторон ссудной сделки

Возможность реализации залога и наличие гарантий

Кредитный специалист несет ответственность за установление условий и структуры предоставления займа Он же решает, расценивать ли связанный с займом риск как приемлемый и отвечает ли этот займ стандартам СПКК.

Следует стараться, чтобы решение по займу наиболее отвечало интересам как заемщика, так и кредитора, а также документально оформленному кредитному анализу. Новый займ не должен предоставляться без документального обоснования сильных и слабых сторон заемщика и причин того, почему предоставление займа является приемлемым для кооператива риском. После того, как решение о займе принято, кредитный специалист должен проинформировать заемщика об удовлетворительном решении или (в случае отказа) предоставить ему письменное сообщение без указания причин того, почему просьба о предоставлении займа отклонена.

Условие и структура предоставления займа должны обеспечивать финансовые потребности заемщика и, в то же время, отвечать стандартам кредитного кооператива. Чтобы выполнить это, кредитный специалист должен учитывать такие элементы:

1. Условия займа.

2. Структуру займа.

Установление условий и структуры займа

По структуре займы, в зависимости от их назначения, бывают краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (обычно от 1 до 3 лет) и долгосрочные (больше, чем 3 года).

Условия, которые должны быть определены кредитным специалистом для всех типов займа, включают в себя сумму займа, длительность, размер процентной ставки, периодичность уплаты, форму залога, льготный период и начальную оплату. Кредитный специалист должен вести переговоры с потенциальным заемщиком по тому, что касается вышеуказанных условий займа. Кроме того, кредитный специалист должен предоставить правлению (кредитному комитету) рекомендации относительно решения по займу и его условиях, а именно:

1) определить сумму ссуды, учитывая способность заемщика погасить займ и оценку степени риска, которая существует для заемщика;

2) определить условия, которые будут отвечать назначению ссуды;

3) установить сроки уплаты ссуды, которые вытекают из способности заемщика платить по займу, и обеспечение активов, которые финансируются;

4) составить график периодичности погашения займа, который бы совпадал с нормальным обращением финансовых потоков предприятия;

5) получить соответствующий залог.

Краткосрочные займы используются при финансировании затрат на производство, оборудование, текущих расходов в течение типичного производственного цикла (обычно 12-месячный период). В случае кредитования сельскохозяйственных предприятий, такие кредиты предоставляются на посев, сбор урожая, уход за скотом. Специфические расходы идут на закупку семян, удобрений, топлива, молочного скота, кормов. Заводы используют краткосрочные ссуды для закупки сырья, которое используется в производственном процессе, и для покрытия постоянных операционных расходов, таких, например, как выплата зарплаты работникам. Розничные торговцы используют краткосрочные ссуды на закупку товаров для перепродажи (например, для финансирования образцов одежды, которые демонстрируются для продажи в магазине).

Краткосрочные ссуды могут быть использованы для финансирования важнейших потребностей оборотного капитала. Однако, как правило, не принято использовать новые ссуды для погашения предыдущих краткосрочных ссуд или для платежей по долгосрочным кредитам. Если новые ссуды необходимы для уплаты предыдущих долгов, это может свидетельствовать о финансовой нестабильности предприятия и невозможности получения достаточно высоких доходов.

Существует два общих типа краткосрочных кредитов: стандартный операционный займ и револьверный займ. Тип, который используется, зависит от потребностей заемщика в обращении средств и его кредитоспособности.

Разрабатывая структуру займа, кредитный специалист должен учитывать циклическую природу функционирования предприятия так, чтобы деньги были доступными и готовыми финансировать операционные расходы тогда, когда возникает необходимость таких расходов. В случае стандартного операционного займа средства предоставляются в начале, а выплачиваются в конце операционного цикла. Он, конечно, состоит из единой выплаты от кредитора и единой оплаты со стороны заемщика. Разумные кредитные принципы требуют полной выплаты основных сумм займа и процентов в конце каждого операционного цикла, но, между тем, процент, как правило, должен выплачиваться ежемесячно.

Револьверный займ может быть приемлемым тогда, когда движение средств на предприятии характеризуется частыми циклами получения-расходования. Револьверная линия займа есть своего рода обязательством кредитора, который позволяет заемщику постоянно брать средства, как только в них возникает потребность, и осуществлять платежи, когда фирма имеет излишек наличности. Револьверная линия займа обеспечивает заемщику гибкость в управлении движением средств и сокращает кредитному специалисту время на обслуживание, а кооперативу - расходы. Займ доступен всегда, но используется только в случае реальной потребности, держа, таким образом, ссудный баланс и процентные расходы на таком низком уровне, как только возможно.