Счетная палата Республики Татарстан (стр. 14 )

- укрепление материально-технической базы ГИБДД МВД РТ в сумме 10 344,5 тыс. рублей или на 30,6% от общего объема планируемых на отчетный период расходов;

- мероприятия по безопасности дорожного движения - 7 638,6 тыс. рублей или на 40,7%.

Отчисления в городские и районные отделения Фонда БДД составили 10 990,4 тыс. рублей или 52,6% к плану, отчисления на развитие и содержание станций государственного технического осмотра - 8 443,7 тыс. рублей или 78%.

Бюджет Дорожного фонда РТ по доходам за I квартал 2006 года исполнен в объеме 1 209 534,2 тыс. рублей или 109,9% к плану, по расходам - 1 094 537,5 тыс. рублей или 99,4%.

Информация об исполнении бюджета Дорожного фонда Республики Татарстан за I квартал 2006 года представлена в таблице 5.

Таблица 5

Наименование	План на I квартал 2006 года,  (тыс. руб.)	Исполнение за I квартал 2006 года, (тыс. руб.)	Отклонение от плана на I квартал 2006 года (+ перевыполнение, - недовыполнение)
(тыс. руб.)	(в %)
Доходы	1 100 851,0	1 209 534,2	108 683,2	9,9
Расходы, в т. ч.:	1 100 851,0	1 094 537,5	-6 313,5	-0,6
дорожные работы на дорогах общего пользования	1 100 851,0	1 094 537,5	-6 313,5	-0,6

В целом при перевыполнении плановых назначений по доходам бюджета фонда на 10%, плановые назначения по расходам не исполнены на 6 313,5 тыс. рублей, или на 0,6%.

Бюджет Экологического фонда РТ по доходам в I квартале 2006 года исполнен в объеме 60 443,1 тыс. рублей или 104,1% от плана, по расходам - 39 121,2 тыс. рублей или 67,4%.

Информация об исполнении бюджета Экологического фонда Республики Татарстан за I квартал 2006 года представлена в таблице 6.

Таблица 6

Наименование	План на I квартал 2006 года, (тыс. руб.)	Исполнение за I квартал 2006 года, (тыс. руб.)	Отклонение от плана на I квартал 2006 года (+ перевыполнение, - недовыполнение)
(тыс. руб.)	(в %)
Доходы	58 069,0	60 443,1	2 374,1	4,1
Расходы, в т. ч.:	58 069,0	39 121,2	-18 947,8	-32,6
на реализацию целевых программ по охране окружающей среды	58 069,0	39 121,2	-18 947,8	-32,6

За отчетный период расходы бюджета Экологического фонда исполнены в сумме 39 121,2 тыс. рублей, что на 18 947,8 тыс. рублей или на 32,6% ниже запланированного показателя.

7. Межбюджетные отношения

Доходы бюджетов муниципальных районов и городских округов за I квартал 2006 года составили 2 276 801 тыс. рублей или 13,8% от общего объема доходов консолидированного бюджета Республики Татарстан.

По состоянию на 1 апреля 2006 года муниципальным образованиям из бюджета республики направлены трансферты в сумме 3 410 198 тыс. рублей.

Расходы муниципальных образований за отчетный период составили 1 571 256 тыс. рублей или 14,3% в общей сумме расходов консолидированного бюджета Республики Татарстан.

8. Республиканские целевые программы

Финансирование мероприятий по реализации республиканских целевых программ в I квартале 2006 года составило 530 929 тыс. рублей или 94,3%.

Информация об исполнении республиканских целевых программ представлена в таблице 7.

Таблица 7

Наименование программы	План на I квартал 2006 года,  (тыс. руб.)	Финансирование за I квартал 2006 года, (тыс. руб.)	Отклонение от плана на I квартал 2006 года (+ перевыполнение, - недовыполнение)
(тыс. руб.)	(в %)
1	2	3	4	5
Государственная программа РТ по сохранению, изучению и развитию государственных языков РТ и других языков в РТ на 2004-2013 годы	3 840,0	3 840,0	0,0	0,0
Программа жилищного строительства в рамках социальной ипотеки в РТ на 2006 год	229 500,0	197 665,0	-31 835,0	-13,9
Программа капитальных вложений по заказчикам Кабинета Министров РТ на 2006 год	327 000,0	327 000,0	0,0	0,0
Республиканская комплексная программа профилактики наркотизации населения в РТ на 2006 год	924,0	924,0	0,0	0,0
Республиканская программа улучшения условий и охраны труда на 2004-2006 годы	1 500,0	1 500,0	0,0	0,0
Итого	562 764,0	530 929,0	-31 835,0	5,7

Проведенный анализ определил, что Программа жилищного строительства в рамках социальной ипотеки в Республике Татарстан на 2006 год недофинансирована на сумму 31 835 тыс. рублей, или на 13,9%.

Кроме того, в рамках проводимого анализа определено, что сведения Министерства финансов Республики Татарстан об исполнении бюджета Республики Татарстан по состоянию на 1 апреля 2006 года в части финансирования республиканских целевых программ и данные статистического бюллетеня «Сведения о финансировании федеральных и республиканских целевых (отраслевых, территориальных) программ, реализуемых на территории Республики Татарстан за 1 квартал 2006 года», представленного Комитетом Республики Татарстан по социально-экономическому мониторингу, не совпадают.

Сравнительный анализ показателей финансирования за 1 квартал 2006 года представлен в таблице 8.

Таблица 8

Наименование программы	Финансирование по данным Министерства финансов, (тыс. руб.)	Финансирование по данным статистического бюллетеня, (тыс. руб.)	Отклонение
(тыс. руб.)	(%)
1	2	3	4	5
Государственная программа РТ по сохранению, изучению и развитию государственных языков РТ и других языков в РТ на 2004-2013 годы	3 840	3 940	100	2,60
Программа жилищного строительства в рамках социальной ипотеки в РТ на 2006 год	197 665	196 365	-1 300	-0,65
Программа капитальных вложений по заказчикам Кабинета Министров РТ на 2006 год	327 000	300 000	-27 000	-8,26
Республиканская комплексная программа профилактики наркотизации населения в РТ на 2006 год	924	-	-	-
Итого	529 429	500 305	-29 124	-5,5

9. Выводы и предложения

Проведенный Счетной палатой РТ анализ исполнения бюджета Республики Татарстан за 1 квартал 2006 года выявил следующее.

1. Дополнительные поступления в бюджет Республики Татарстан в отчетном периоде составили 2 949 042 тыс. рублей, в том числе по группе «Доходы» поступления составили 2 756 574 тыс. рублей или 30,2% от плана на I квартал.

Также, в отчетном периоде в бюджет Республики Татарстан поступили доходы, непредусмотренные законом о бюджете на 2006 год, в сумме 69 499 тыс. рублей.

В соответствии со статьей 93 Бюджетного кодекса Республики Татарстан рекомендуем Правительству РТ внести в Государственный Совет РТ проект закона о внесении соответствующих изменений и дополнений в закон о бюджете на 2006 год.

2. Расходы бюджета республики составили 9 397 985 тыс. рублей или 76,4% от плановых назначений на I квартал 2006 года.

По всем разделам функциональной классификации расходов в отчетном периоде имеет место неосвоение плановых назначений на общую сумму 2 898 244,2 тыс. рублей, в том числе на социальную сферу в объеме 1 186 264 тыс. рублей.

3. За отчетный период доходы целевых бюджетных фондов РТ составили 1 349 690,7 тыс. рублей или 108,4% от плановых назначений на I квартал. Расходы целевых бюджетных фондов РТ за указанный период не исполнены на сумму 57 030,3 тыс. рублей или на 4,6%.

4. При анализе исполнения бюджета Республики Татарстан по ведомственной структуре определено, что по отдельным главным распорядителям средств бюджета республики объемы бюджетных ассигнований не соответствуют показателям, утвержденным законом о бюджете на 2006 год.

В этой связи, считаем целесообразным рекомендовать Министерству финансов РТ принять необходимые меры по устранению указанного несоответствия.

5. В течение 1 квартала 2006 года доходы бюджета Республики Татарстан превышали расходы. При этом имело место привлечение средств из источников финансирования дефицита бюджета.

Председатель        Счетной палаты

Республики Татарстан                                        

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

об исполнении бюджета Фонда обязательного медицинского страхования Республики Татарстан за I-е полугодие 2006 года

1. Общие положения

Заключение Счетной палаты Республики Татарстан об исполнении бюджета Фонда обязательного медицинского страхования Республики Татарстан (далее – Фонд ОМС) за 1 полугодие 2006 года подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Бюджетным кодексом Республики Татарстан, Законом Республики Татарстан «О Счетной палате Республики Татарстан».