Проспект ценных бумаг (стр. 25 )

к бухгалтерской отчетности -Инвест» за 2006г.

1. Общие сведения об организации

Полное фирменное наименование:

Общество с ограниченной ответственностью “Арктел-Инвест”

Сокращенное фирменное наименование:

ООО “Арктел-Инвест”

Фирменное наименование как товарный знак (знак обслуживания) не зарегистрировано.

В течение времени существования организации фирменное наименование не изменялось.

Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН):

дата регистрации:

01 июня 2005 г.

Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц:

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №46 по г. Москве

Место нахождения организации:

РФ, г. Москва, Митинская ул., д. 57

Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа организации:

РФ, г. Москва, Митинская ул., д. 57

Номер телефона:

(4

Номер факса:

(4

Адрес электронной почты:

[e-mail]

Адрес страницы в сети Интернет, на которой доступна информация о компании: www.arctel.ru

ИНН

Размер уставного капитала: 94 000 000,00 руб.

Среднесписочная численность: 3 чел.

Компания не имеет филиалов и представительств.

Сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции) единоличного исполнительного органа (Генеральный директор):

Фамилия, имя, отчество:

Год рождения: 1968

Компания создана с целью привлечения финансирования для реализации инвестиционных проектов материнской компании (ОАО “АРКТЕЛ”).

2. Сведения об учетной политике

Предприятие использует План счетов утвержденный Приказом Министерства финансов РФ от 01.01.01 г. N 94н «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению».

Бухгалтерский учет в Компании ведется с применением программы «1С 8.0».

Активы, в отношении которых выполняются условия, отвечающие критериям основных средств, предусмотренных пунктом 4 ПБУ 6/01, и стоимостью не болеерублей за единицу, отражаются в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в составе МПЗ.

По амортизируемым объектам основных средств начисление амортизации производится линейным способом.

Приобретаемые Предприятием активы принимаются к бухгалтерскому учету в качестве нематериальных при единовременном выполнении условий, установленных пунктами 3 и 4 ПБУ 14/2000.

Единицей бухгалтерского учета нематериальных активов является инвентарный объект. Инвентарным объектом нематериальных активов считается совокупность прав, возникающих из одного патента, свидетельства, договора уступки прав и т. п. Основным признаком, по которому один инвентарный объект идентифицируется от другого, служит выполнение им самостоятельной функции в производстве продукции, выполнении работ или оказании услуг либо использовании для управленческих нужд организации.

Стоимость объектов нематериальных активов погашается путем начисления амортизации линейным способом исходя из норм, исчисленных на основе срока их полезного использования.

Срок полезного использования нематериальных активов определяется при принятии объекта к бухгалтерскому учету. Определение срока использования нематериальных активов производится исходя из:

- срока действия патента, свидетельства и других ограничений, срока использования объектов интеллектуальной собственности в соответствии с законодательством РФ;

- ожидаемого срока использования этого объекта, в течение которого организация-владелец может получать доход от его эксплуатации, устанавливаемого в соответствии с договором или внутренним обосновывающим документом.

По нематериальным активам, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы амортизационных отчислений устанавливаются в расчете на двадцать лет (но не более срока деятельности организации).

Предприятие учитывает полученные заемные средства, срок погашения которых по договору займа или кредита превышает 12 месяцев, до истечения указанного срока в составе долгосрочной задолженности.

Кредиты и займы, числящиеся на момент получения в составе долгосрочной задолженности, переводятся в состав краткосрочной задолженности, если до момента погашения займа/кредита остается менее 365 дней.

К бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений принимаются активы при наличии условий, установленных пунктом 2 ПБУ 19/02.

Не учитываются в качестве финансовых вложений векселя, выданные организацией-векселедателем Предприятию при расчетах за проданные товары, продукцию, выполненные работы, оказанные услуги.

Создание резервов не предусмотрено.

К доходам от обычных видов деятельности относятся: доходы от предоставления прав на использование товарных знаков.

Для представления отчетности внешним пользователям используются формы, утвержденные Приказом Минфина РФ «О формах бухгалтерской отчетности организаций» от 01.01.01 г. № 67н.

3. Расшифровка показателей форм бухгалтерской отчетности на 31.12.2006г.

Нематериальные активы

Наименование группы объектов основных средств	Срок полезного использования, месяцев	Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб.	Сумма начисленной амортизации, руб.
Товарный знак "ARCTEL" , инв.№:	103	39 ,97	4 ,60
Товарный знак "АРКТЕЛ" (18.01.2002) , инв.№:	61	1 ,50	293 404,08
Товарный знак "АРКТЕЛ" (30.07.2004) , инв.№:	103	40 ,53	4 742 914,92
ИТОГО:		82 ,00	9 673 038,6

В бухгалтерском учете товарные знаки приняты к учету по согласованной сторонами стоимости.

Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения

1. Дочерние и зависимые компании

Наименование	Процент участия	Сумма, руб.	Дата возникновения
. Маркет»	75%	7 500,00	19.12.2006
	50%	5 000,00	25.07.2006
	100%	1 ,00	01.11.2006
	100%	,00	27.11.2006
ТЕЛЕКОМ»	100%	,00	05.12.2006
ИТОГО		,00

Наименование	Процент участия	Сумма	Дата возникновения
-САМАРА»	63%	11 ,00	01.06.2005
	100%	,00	03.10.2006
ИТОГО		,00

Векселедатель	Срок платежа по векселю	Процентная ставка %	Сумма векселя	Дата выдачи векселя
. Маркет»	По предъявлении	15	25 000 000,00	25.07.2006
	ИТОГО		25 000 000,00

2. Долговые ценные бумаги

Проценты по указанному векселю учитываются в составе прочей дебиторской задолженности.

Дебиторская задолженность

Контрагент	Дата образования задолженности	Сумма	Из нее просроченная
Авансы выданные
-правовая фирма ЮС»	01.12.2006	37 184,00	-
НП "НДЦ"	31.12.2006	35 950,84	-
Покупатели и заказчики
FLEX WELT FINANCE LIMITED	28.09.2006	26 ,50	-
-САМАРА»	31.12.2006	8 129,03	-
	31.12.2006	70 451,61	-
Прочие
. Маркет»	25.07.2006	1 ,62	-
Переплата по НДС и налогу на прибыль	31.12.2006	1 ,80	-
Расчеты с подотчетными лицами	05.12.2006	5 000,00	-
ИТОГО		,40

Задолженность FLEX WELT FINANCE LIMITED является задолженностью по договору купли-продажи акций .

Задолженность по кредитам и займам.

1. Долгосрочные обязательства

Наименование кредитора	Дата образования задолженности	Процентная ставка	Сумма задолженности (основной долг)	Сумма задолженности (НКД)	Дата погашения основного долга
Облигационный займ	21.07.2006	13% с 364-го дня с даты размещения 12% с 728-го дня ставка будет установлена позднее	,00	11 ,00	60 ,00 ,00 -18.07.2,00 -17.07.2009
		ИТОГО	,00	11 ,00

Вид ценных бумаг (облигации): Облигации серии 01 документарные процентные неконвертируемые на предъявителя с обязательным централизованным хранением.