Проспект ценных бумаг (стр. 26 )

Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата государственной регистрации:

R от 01.01.2001г.

дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций: 14.09.2006г.

количество облигаций выпуска: 200 000 штук.

номинальная стоимость каждой облигации выпуска и объем выпуска облигаций по номинальной стоимости: 1 000 руб.

вид дохода выплачиваемого по облигациям: купонный доход.

срок: 1092 дня.

2. Краткосрочные обязательства

Наименование кредитора	Дата образования задолженности	Процентная ставка	Сумма задолженности (основной долг)	Сумма задолженности (проценты)	Дата погашения
	28.11.2006	11%	98 ,94	1 ,04	28.11.2007
	05.12.2006	11%	,00	,81	04.12.2007
		ИТОГО	,94	1 ,85

Кредиторская задолженность

Задолженность по собственным векселям, выданным в оплату договора купли-продажи

Дата выдачи векселя	Срок платежа По векселю	%	Сумма векселя	Сумма начисленных процентов	Векселедержатель
24.04.2006	По предъявлении. Но не ранее 28.04.2007	12	4 ,00	392 440,81
24.04.2006	По предъявлении. Но не ранее 28.04.2007	12	1 287 000,00	104 934,57
24.04.2006	По предъявлении. Но не ранее 28.04.2007	12	8 919 600,00	726 652,88
	ИТОГО		15 ,00	1 224 028,26

Вышеуказанные векселя выданы в оплату договоров купли-продажи акций и учитываются как товарные.

Прочая кредиторская задолженность

Контрагент / вид задолженности	Дата образования задолженности	Сумма	Из нее просроченная
	01.11.2006	1 ,00	-
Задолженность перед персоналом	31.12.2006	99 593,63	-
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	31.12.2006	28 200,68	-
Задолженность перед бюджетом (НДФЛ)	31.12.2006	29 514,00	-
ИТОГО		1 ,31	-

В составе прочей кредиторской задолженности учтена задолженность перед по договору купли-продажи доли в УК ООО "Промотек"

Доходы будущих периодов

В качестве доходов будущих периодов учтена сумма превышения цены размещения облигаций (выпуска R от 01.01.2001г.) над их номинальной стоимостью.

Прибыли и убытки

Показатель	Сумма руб.
Доходы (стр. 010 ф.2)
Выручка от предоставления прав на использование товарных знаков	,99
ИТОГО	125 444,99
Расходы (стр. 020, 040 ф.2)
Амортизация НМА	9 673 038,60
Расходы по эмиссии облигаций	2 390 581,83
Расходы на оплату труда	1 518 070,99
ЕСН, НСиПЗ	241 785,37
Прочие	235 676,67
ИТОГО	14 059 153,46
Доходы (стр. 090 ф.2)
Доходы от реализации ЦБ	26 250 003,50
Превышение цены размещения облигаций над номинальной стоимостью *	843 333,33
Прочие	56 550,00
ИТОГО	27 149 886,83
Расходы (стр. 100 ф.2)
Расходы, связанные с реализацией ЦБ	15 019 802,00
Прочие	242 114,67
ИТОГО	15 261 916,67

* Превышение цены размещения облигаций над номинальной стоимостью списывается равномерно в течение срока погашения облигационного займа.

4. Расчеты по налогу на прибыль.

Постоянные разницы (расходы) (Д 99.02.3 К 68.04.02)
	БУ	НУ	ПР	ПНО
Расходы на обучение	30 000,00	0,00	30 000,00	7 200,00
Амортизация НМА	9 673 038,60	13 727,88	9 659 310,72	2 318 234,57
Пени и штрафы по налогам	1538,2	0,00	1538,2	369,17
			ИТОГО	2 325 803,74

НМА (товарные знаки) были переданы компании в качестве оплаты уставного капитала, в результате чего начисление амортизации в бухгалтерском учете осуществляется исходя из стоимости, по которой активы приняты к учету -Инвест» (по согласованной оценке сторон) а в налоговом учете - исходя из их балансовой стоимости у передающей стороны на момент передачи.

5. Информация об аффилированных лицах.

-Инвест» является дочерней компанией .

На 01.01.2006 года имел 100% долю в уставном капитале -Инвест».

05 сентября 2006 года продал 0,1% доли уставного капитала -Инвест» по номинальной стоимости г-ну Широкому Геннадию Владимировичу. Сумма сделки – 94.000 рублей.

В течении 2006 года между и -Инвест» проводилось ряд операций.

1.  21 сентября 2006 года Федеральной службой по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам был зарегистрирован Лицензионный договор на использование товарных знаков, выполненных согласно свидетельствам № № 000. По соглашению сторон № 1 от 01.01.2001 года плата за использование товарных знаков определена в сумме – 250.000 рублей в год с оплатой ежемесячными равными платежами. В рамках этого договора перечислил на расчетный счет -Инвест» в течение 2006 года - 4.519.444,46 рублей, а -Инвест» вернул на расчетный счет ошибочно перечисленные - 4.337.499,98 рублей. 28 декабря.2006 года было заключено Соглашение № 2 к лицензионному договору № 1 от 01.01.2001, в котором стороны договорились прекратить действие Соглашение № 1 к лицензионному договоруот 01.01.2001г. и выплачивать ежеквартально вознаграждение за пользование товарными знаками в размере 252.000 рублей ежемесячно равными долями начиная с 01.01.2007 года.