Проспект ценных бумаг (стр. 27 )

2.  24 апреля 2006 года -Инвест» предоставил процентный займ по Договору № 2006 – 60 в сумме 172.500.000 рубля под 11 % годовых с возвратом не позднее 25.10.2009 года. вернул займ частичными платежами:

29.09.2006 года – 170.000.000 рублей

30.10.2006 года – 500.000 рублей

28.11.2006 года – 1.600.000 рублей и проценты в сумме – 7.719.408,22 рубля.

3. 25 июля 2006 года -Инвест» предоставил процентный займ по Договору № 2006 – 133 в сумме 190.000.000 рубля под 8,63 % годовых с возвратом не позднее 24.06.2009 года. вернул займ частичными платежами:

27.09.2006 года – 10.800.000 рублей

06.10.2006 года – 99.600.000 рублей

07.11.2006 года – 300.000 рублей

24.11.2006 года – 250.000 рублей

28.11.2006 года – 59.050.000 рублей и проценты в сумме – 5.359.545,06 рубля.

4. 07 сентября 2006 года -Инвест» предоставил процентный займ по Договору б/н в сумме 8.700.000 рублей под 8,63 % годовых с возвратом не позднее 07.09.2009 года. вернул займ:

30.09.2006 года – путем передачи простого векселя по предъявлению на сумму 8.700.000 рублей Векселедатель «Банк проектного финансирования» и перечислил проценты 28.11.2006 года в сумме – 47.311,32 рубля.

5. 05 апреля 2006 года предоставил процентный займ по Договору № 2006 – 41 в сумме 200.000 рублей под 8 % годовых с возвратом не позднее 04.03.2007 года. -Инвест» вернул займ 05.09.2006 года – 200.000 рублей и проценты в сумме – 6.706,85 рубля.

6. 28 ноября 2006 года предоставил процентный займ по Договору № 2006 – 242 в сумме 101.824.217,58 рублей под 11 % годовых с возвратом не позднее 29.11.2007 года. -Инвест» вернул часть займа 01.12.2006 года – 3.619.926,64 рублей. Остаток задолженности на 31.12.2006 года составляет – 98.204.290,94 рублей и проценты – 1.009.530,04 рублей.

7. 04 декабря 2006 года предоставил процентный займ по Договору № 2006 – 243 в сумме 110.000.000 рублей под 11 % годовых с возвратом не позднее 04.12.2007 года. Задолженность на 31.12.2006 года не погашена и составляет – 110.000.000 рублей и проценты – 861.917,81 рублей.

-Инвест» является владельцем 100% акций .

06 декабря 2006 года Федеральной службой по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам был зарегистрирован Лицензионный договор на использование товарных знаков, выполненных согласно свидетельствам № № 000. По соглашению сторон № 1 от 01.01.2001 года плата за использование товарных знаков определена в сумме – 252.000 рублей в год с оплатой ежемесячными равными платежами. В течение 2006г движения денежных средств в рамках этого договора не было. Дебиторская задолженность на 31.12.2006г. составила,61 руб.

-Самара»

-Инвест» владеет 63% акций -Самара».

29 декабря 2006 года Федеральной службой по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам был зарегистрирован Лицензионный договор на использование товарных знаков, выполненных согласно свидетельствам № № 000. По соглашению сторон № 1 от 01.01.2001 года плата за использование товарных знаков определена в сумме – 252.000 рублей в год с оплатой ежемесячными равными платежами. В течение 2006г движения денежных средств в рамках этого договора не было. Дебиторская задолженность на 31.12.2006г. составила 8 129,03 руб.

. Маркет»

-Инвест» является владельцем 75% УК . Маркет».

25 июля 2006г. между компаниями (. Маркет» векселедатель - -Инвест» векселедержатель) заключено соглашение о выпуске векселей №25-П. Предмет соглашения выпуск векселя суммой 25 000 000,00 руб. серия АМ 0001 по предъявлении, процентная ставка -15% годовых. Сумма начисленных на 31.12.2006 процентов 1 ,62 руб.

Генеральный директор

Главный бухгалтер

28 февраля 2007г.

Leveredg – Audit

– аудит»

, E-mail: *****@***ru

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ О ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

Участникам ООО "Арктел-Инвест"

АУДИТОР Наименование:

Общество с ограниченной ответственностью "Левередж-аудит"

Место нахождения:

Юридический адрес: г. Москва, Б. Саввинский пер., д. 9, стр. 2. Почтовый адрес: /29, стр. 2.

Государственная регистрация:

регистрационный № от 01.01.2001 г.

Лицензия:

лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е выдана 07 сентября 2004 года Министерством Финансов Российской Федерации сроком на 5 лет.

АУДИРУЕМОЕ ЛИЦО Наименование:

Общество с ограниченной ответственностью "Арктел-Инвест"

Место нахождения:

Юридический адрес: Почтовый адрес:

Государственная регистрация:

регистрационный № от 01.01.2001 г.

Leveredg – Audit

– аудит»

, E-mail: *****@***ru

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО

"Арктел-Инвест" за период с 1 января по 31 декабря 2006 г. включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО "Арктел-Инвест" состоит из:

бухгалтерского баланса;

отчета о прибылях и убытках;

приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган ООО "Арктел-Инвест". Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с:

Федеральным законом "Об аудиторской деятельности";

федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

правилами (стандартами) аудиторской деятельности -аудит»;

нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО "Арктел-Инвест" отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2006 г. и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2006 г. включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

«09» апреля 2007 г.

Генеральный директор

ООО "Левередж-аудит"

Руководитель аудиторской проверки:

Квалификационный аттестат аудитора

на право осуществления аудиторской

деятельности в области общего аудита

№ К 022904

Срок действия аттестата неограничен

Бухгалтерская отчетность Поручителя за 2007-й финансовый год.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 3 КВАРТАЛ 2007 Г.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 30 сентября 2007 года	Коды
	Форма № 1 по ОКУД	0710001
	Дата (год, месяц, число)	2007	09	30
Организация: ООО “АРКТЕЛ-ИНВЕСТ”	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: ПРОЧАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОБЛАСТИ ЭЛЕКТРОСВЯЗИ	по ОКВЭД	64.20.3
Организационно-правовая форма / форма собственности: Общество с ограниченной ответственностью / частная	по ОКОПФ/ОКФС	65	16
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384
Адрес: г. Москва, ул. Свободы, д. 29

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	110	72327	65072
Основные средства	120	0	0
Незавершенное строительство	130	0	0
Доходные вложения в материальные ценности	135	0	0
Долгосрочные финансовые вложения	140	282027	282027
Отложенные налоговые активы	145	68	7395
Прочие внеоборотные активы	150	0	0
	151
ИТОГО по разделу I	190	354422	354494
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	0	4
животные на выращивании и откорме	212	0	0
затраты в незавершенном производстве	213	0	0
готовая продукция и товары для перепродажи	214	0	0
товары отгруженные	215	0	0
расходы будущих периодов	216	0	4
прочие запасы и затраты	217	0	0
	218
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	0	1
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	0	0
в том числе покупатели и заказчики	231	0	0
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	29361	19647
в том числе покупатели и заказчики	241	26329	18338
Краткосрочные финансовые вложения	250	141313	124179
Денежные средства	260	3634	39
Прочие оборотные активы	270	0	0
	271
ИТОГО по разделу II	290	174308	143870
БАЛАНС	300	528730	498364

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал	410	94000	94000
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	0	0
Добавочный капитал	420	0	0
Резервный капитал	430	0	0
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	0	0
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	0	0
	433
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	(9876)	(43806)
ИТОГО по разделу III	490	93934	84124
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты	510	211682	143314
Отложенные налоговые обязательства	515	0	0
Прочие долгосрочные обязательства	520	0	0
	521
ИТОГО по разделу IV	590	211682	143314
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты	610	210076	300291
Кредиторская задолженность	620	17971	1128
в том числе: поставщики и подрядчики	621	1570	91
задолженность перед персоналом организации	622	100	145
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	28	22
задолженность по налогам и сборам	624	30	126
прочие кредиторы	625	16243	744
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	0	0
Доходы будущих периодов	640	4877	3437
Резервы предстоящих расходов	650	0	0
Прочие краткосрочные обязательства	660	0	0
	661
ИТОГО по разделу V	690	232924	304856
БАЛАНС	700	528730	498364
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Арендованные основные средства	910	0	0
в том числе по лизингу	911	0	0
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	0	0
Товары, принятые на комиссию	930	0	0
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	0	0
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	0	0
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	0	0
Износ жилищного фонда	970	0	0
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	0	0
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	0	0
	1000	0	0

Руководитель ____________________ Мячин Александр Владимирович	Главный бухгалтер _____________
(подпись) (расшифровка подписи)	(подпись) (расшифровка подписи)
« 26 »_Октября 2007 г.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за 9 месяцев 2007 г.	Коды
	Форма № 2 по ОКУД	0710002
	Дата (год, месяц, число)	2007	09	30
Организация: ООО “АРКТЕЛ-ИНВЕСТ”	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: ПРОЧАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОБЛАСТИ ЭЛЕКТРОСВЯЗИ	по ОКВЭД	64.20.3
Организационно-правовая форма / форма собственности: Общество с ограниченной ответственностью / частная	по ОКОПФ/ОКФС	65	16
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384

Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	2570	6
	011
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(10610)	(7423)
	021
Валовая прибыль	029	(8040)	(7417)
Коммерческие расходы	030	0	0
Управленческие расходы	040	0	(1129)
Прибыль (убыток) от продаж	050	(8040)	(8546)
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	060	1913	12424
Проценты к уплате	070	(36340)	(13489)
Доходы от участия в других организациях	080	0	0
Прочие доходы	090	1440	26611
	091
Прочие расходы	100	(229)	(15139)
УБЫТКИ ПРОШЛЫХ ПЕРИОДОВ	110	(168)	0
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	(41256)	1861
Отложенные налоговые активы	141	7327	(21)
Отложенные налоговые обязательства	142	0	0
Текущий налог на прибыль	150	0	(426)
	151
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	(33929)	1414
СПРАВОЧНО: Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	2517	0
Базовая прибыль (убыток) на акцию		0	0
Разводненная прибыль (убыток) на акцию		0	0

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании		0	0	0	0
Прибыль (убыток) прошлых лет		0	(72)	0	0
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств		0	0	0	0
Курсовые разницы по операциям в иностранной в валюте		0	0	0	0
Отчисления в оценочные резервы		X	0	X	0
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности		0	0	0	0

Руководитель ____________________ Мячин Александр Владимирович	Главный бухгалтер _____________
(подпись) (расшифровка подписи)	(подпись) (расшифровка подписи)
« 26 »_Октября 2007 г.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 УЧЕТНЫЕ ПОЛИТИКИ ЭМИТЕНТА ЗА ГОДЫ