Управление рисками и страхование (стр. 13 )

Таким образом, государственное регулирование страховых процессов – обязательный принцип организации страховой деятельности в различных странах. Главная цель государственного регулирования – создание необходимых условий для эффективной работы страховых компаний различных организационно-правовых форм функционирующих на рынке страховых услуг, защиты интересов страхователей.

В систему мер государственного регулирования входят следующие:

1. Регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдаётся в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными приказом Росстрахнадзора №02–02/08 от 19.05.94 г.

Эти условия определяют:

·  форму лицензии и необходимые реквизиты;

·  перечень требований к владельцу лицензии (факт регистрации в качестве юридического лица, оплаты уставного капитала и требования к его размеру в зависимости от вида страхования);

·  перечень документов, прикладываемых к заявлению на получение лицензии (копия учредительного договора, справка об оплаченном уставном капитале, бизнес-план на первый год деятельности, расчет соотношения активов и пассивов, инструкция о порядке формирования и использования страховых резервов и план их размещения, правила страхования по видам страхования, расчет страховых тарифов, сведения о руководителе и его заместителях);

·  порядок рассмотрения документов и выдачи лицензии;

·  порядок публикации сведений о страховщиках, получивших лицензии.

Под лицензируемой деятельностью понимается деятельность

страховых организаций и обществ взаимного страхования, по формированию специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих выплат.

Деятельность по оценке страховых рисков, по определению ущербов, консультирование не нуждается в получении лицензии.

Лицензия, выдаваемая на вид страховой деятельности:

·  не имеет ограничений по сроку;

·  действует на определенной территории, заявленной страховщиком; если на момент оформления (получения) лицензии отсутствует достоверная информация по риску, позволяющая его оценить, страховщику выдается временная лицензия. ( См. классификацию лицензируемых видов страхования РФ гл.3)

Страховщики, получающие лицензию на новые виды страхования, должны отвечать требованиям платежеспособности в соответствии с Инструкцией порядка расчета нормативного соотношения активов и обязательств (от 30.10.95 г. №02–02/20).

Механизм лицензирования предполагает выдачу лицензии уже зарегистрированным страховщикам. В отличие от мировых аналогов, этот механизм имеет ряд недостатков. Один из самых существенных – невозможность на стадии регистрации повлиять на состав учредителей; ознакомиться с их платежеспособностью и происхождением капитала.

Документы или их копии, включённые в пакет для получения лицензии, страховщику не возвращаются. Исключение составляют: правила страхования и документ с расчётом страховых тарифных ставок с отметкой органов надзора.

Лицензирование деятельности страховых медицинских организаций также осуществляется органами надзора. Под их деятельностью понимается проведение обязательного медицинского страхования на некоммерческой основе в соответствии с территориальной программой обязательного медицинского страхования, и осуществление контроля, за качеством и защиты интересов застрахованных:

·  страховая медицинская организация не вправе заниматься иными видами страховой деятельности;

·  лицензия выдается на срок от 1 года и более;

·  лицензия действует на определённой территории.

Для получения лицензии представляются документы, перечисленные выше, а также: территориальная программа обязательного медицинского страхования; правила, утвержденные органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации.

Особые условия лицензирования отдельных видов страхования устанавливаются специальными правилами. Например, «Об отдельных вопросах лицензирования страхования финансовых рисков» (от 06.03.95 г.).

Для страховщиков, занимающихся исключительно перестрахованием, лицензии выдаются на основании следующих документов:

·  заявления с приложением;

·  учредительных документов;

·  свидетельства о регистрации;

·  справки о размерах оплаченного уставного капитала;

·  сведения о руководителях и заместителях.

Лицензии выдаются на осуществление обязательного и добровольного личного, имущественного, страхования ответственности, а также перестрахования, с указанием конкретных видов страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Федеральная служба по финансовым рынкам, которой переданы функции страхового надзора за страховой деятельностью обязана выдать лицензию в течение 60 дней со дня получения необходимых документов или, в случае отказа в выдаче лицензии, в течение того же срока сообщить страховой организации о причинах отказа. Данные о страховщиках, получивших лицензии, ежемесячно публикуются.

Страховщики могут самостоятельно вносить изменения в правила страхования, тарифы, величину резервов при условии уведомления органов надзора в установленный срок.

За выдачу лицензии взимается плата в установленном порядке, которая поступает в бюджет. При выявлении нарушений в деятельности страховых организаций государственный орган по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков. Статья 25 закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» говорит о том, что основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования..

3. Разработка форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.

4. Налогообложение доходов от страховой деятельности.

5. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности.

5.4. Функции Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР)

Федеральной службы по финансовым рынкам, которой переданы функции бывшей Федеральной службы страхового надзора России (рис. 10).

Рис. 10. Организационная структура по надзору в ФСФР

Основными функциями ФСФР являются:

·  выдача лицензии на осуществление страховой деятельности;

·  ведение единого Государственного реестра страховщиков и их объединений;

·  ведение реестра страховых брокеров;

·  установление планов счетов и правил бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;

·  установление сроков публикации годовых балансов и счетов прибылей (убытков) страховщиков;

·  контроль, за обоснованностью страховых тарифов и обеспечение платежеспособности страховщиков;

·  установление правил формирования и размещения страховых резервов;

·  разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности в рамках компетенции;

·  представление предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании;

·  в отличие от зарубежных органов по надзору российская служба по надзору: 1) не отвечает по обязательствам страховых организаций; 2) не имеет право вмешиваться в их оперативную деятельность, в том числе и по вопросам осуществления страховых выплат.

Регламентированные права страхового надзора состоят в следующем:

·  получение необходимой для выполнения функций информации от страховщиков, предприятий, учреждений, граждан;

·  проведение проверок соблюдения страховщиками законодательства РФ;

·  ограничение действия лицензий страховщиков, нарушающих законодательство РФ;

·  обращение в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщиков.

В связи с ростом числа страховых организаций в России Правительством РФ принято постановление от 01.01.2001 г. № 609 «О территориальных органах страхового надзора», которая в праве осуществлять: проверку достоверности отчетности; следить за соблюдением законодательства; получать информацию об их финансовом положении.

Создаются кустовые инспекции по обслуживанию нескольких краев и областей и в каждой республике, входящей в РФ.

Право выдачи лицензии имеет только ФСФР, а территориальные органы государственного надзора такого права не имеют.

Общие положения о лицензировании, составе лицензии, владельцах лицензии, порядке выдачи лицензий на проведение страховой деятельности, контроле за использованием лицензии изложены в «Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ» от 01.01.2001 г.

Государственный страховой надзор в рамках ФСФР работает совместно с Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур, Государственной налоговой службой Российской Федерации и другими органами государственной власти Российской Федерации.

Проблемы на рынке страхования в России носят системный характер, а после вступления России ВТО ситуация стала сложнее. Низкая платежеспособность населения не позволяет собирать значительные суммы. Страховщики зависят от законодательных подачек государства в большей степени, чем от собственных усилий. В этих условиях особенно важна деятельность ФСФР по выявлению проблемных компаний, которые не выдержат конкуренции с иностранными компаниями. ФСФР объявила конкурс на проведение научно-исследовательских работ по данной тематике – цена контракта 3,5 млн. руб. Конкурс позволит подготовить предложения по изменению нормативных актов, регулирующих деятельность страховых компаний, с тем, чтобы снизить риск их неожиданного банкротства. Для этого будет использоваться новая система стресс-тестирования и внедрять принципы и требования, объединённые 138 директивой ЕС по определению рисков страховщиков. Лучшими методиками западные эксперты считают методику стресс-тестирования Международной ассоциации страхового надзора (LAIS) и Международного валютного фонда (IME).В конкурсе могут участвовать все, в т. ч.союзы страховщиков.