Управление рисками и страхование (стр. 33 )

4. Какие вы знаете типы договоров перестрахования, в зависимости от формы взаимно взятых обязательств сторон?

5. Чем отличаются пропорциональные договоры перестрахования от непропорциональных договоров?

6. Назовите их достоинства и недостатки.

7.Чем отличается активное перестрахование от пассивного перестрахования?

8.Что представляет собой договор открытого покрытия?

9. Что такое ретроцессия? Когда она необходима?

10. Назовите основную цель ретроцессии.

11.Чем отличаются права и обязанности перестрахователя и цедента?

12.Чем отличаются права и обязанности перестраховщика и цессионария?

13.Как связаны между собой процессы цедирования риска и определение собственного удержания цедента?

В чём заключается разница между лимитом ответственности перестрахователя, приоритетом, собственным удержания цедента?

13. В чем заключается основное содержание договора перестрахования?

14. В чём заключается разница между алиментом и котралиментом?

15. Какие расходы входят в стоимость договора перестрахования?

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
И ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ

Страховая статистика

В наиболее обобщенном виде страховую статистику можно свести к анализу следующих абсолютных показателей:

·  число застрахованных объектов – n;

·  число пострадавших объектов – m;

·  число страховых событий – е;

·  сумма поступивших страховых платежей – SV;

·  сумма выплаченного страхового возмещения – SW;

·  страховая сумма застрахованных объектов – SSn;

·  страховая сумма пострадавших объектов – SSm.

Используя абсолютные показатели, рассчитывают следующие относительные показатели:

·  полнота уничтожения пострадавших объектов, или коэффициент ущербности,

·  коэффициент кумуляции риска, или опустошительность страхового события (показывает число объектов, пострадавших от одного страхового события),

·  доля пострадавших объектов (по этому показателю судят о вероятности наступления страхового случая)

·  тяжесть ущерба, вызванного страховым случаем,

·  убыточность страховой суммы

На уровень убыточности страховой суммы оказывают влияние два показателя:

1)  вероятность наступления страхового случая;

2)  коэффициент тяжести ущерба

Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования

Распоряжением № 02-03-36 от 8.07.1993 г. Росстрахнадзор утвердил две методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Первая методика применяется при следующих условиях:

1) при наличии статистики либо эмпирического опыта или иной информация по данному виду страхования, которая даёт возможность оценить следующие величины:

– вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

– средняя страховая сумма по одному договору страхования;

– среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2) предполагается, что коэффициент куммуляции объектов низкий;

3) расчет тарифов предполагает определённое количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

Нетто-ставка (Тн) состоит из двух частей – основной части (То) и рисковой надбавки (Тр):

Тн = То + Тр. (1.1)

Основой расчета основной части нетто-ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от вероятности наступления страхового случая ( где m – число пострадавших объектов) и коэффициента тяжести ущерба (). Определяется как

(1.2)

При неблагоприятных колебаниях коэффициента убыточности страховой суммы рассчитывается рисковая надбавка. Возможны два варианта расчета рисковой надбавки:

1. При возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмещений при наступлении страховых случаев (sW) рисковая надбавка рассчитывается для каждого риска следующим образом:

(1.3)

2. При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется так:

где α(g) – коэффициент, который зависит от гарантии безопасности g. Его значение берется из таблицы.

Значения коэффициента α,
зависящего от гарантии безопасности g

g	0,84	0,90	0,95	0,98	0,9986
α	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле

(1.4)

где ¦ – доля нагрузки в брутто-ставке, %.

Вычисление платежей при смешанном страховании жизни
по данным таблицы смертности

Математическая точность и достоверность таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни.

Период между моментом уплаты страховых взносов и моментом осуществления выплат при заключении долгосрочных договоров страхования жизни достигает нескольких лет. Инфляция и прибыль, полученная от инвестирования временно свободных денежных средств, учитывается через механизм дисконтирования при построении тарифных ставок. Тарифные ставки бывают единовременные и годовые.

Единовременная ставка предполагает эквивалентность обязательств страховщика и страхователя. Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком.

Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 р. страховой суммы (nEx) определяется следующим образом:

(2.1)

где lx + n – число лиц, доживающих до возраста x+n (берется из таблицы смертности);

lx – число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста х лет из 100 000 родившихся);

Vn – дисконтный множитель, который определяется по формуле

где i – норма доходности инвестиций;

n – срок страхования.

Единовременная нетто-ставка (nAx) на случай смерти на определенный срок вычисляется следующим образом:

(2.2)

где dx, dx + 1, dx + n – 1 – число лиц, умирающих при переходе от х лет к возрасту (х + 1) по годам за срок страхования.

При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка

Tн = nEx + nAx. (2.3)

Брутто-ставка определяется как

(2.4)

где f – доля нагрузки в брутто-ставке, %.

Вычисление тарифных ставок при страховании жизни
через коммутационные числа

На практике приходится исчислять тарифные ставки для различных возрастов застрахованных лиц и сроков страхования. Для упрощения расчетов применяются специальные технические показатели – коммутационные числа:

Dx = lxVx;

Nx = Dx + Dx+1...+Dw;

Cx = dxVx+1;

Mx = Cx + Cx+1 +...+ Cw;

Rx = Mx + Mx+1 +...+Mw,

где w – предельный возраст таблицы смертности.

С помощью простого математического приема умножения числителя и знаменателя дроби на множитель Vx формулы расчета нетто-ставок могут быть выражены через коммутационные числа.

Для практических расчетов нетто-ставок при страховании жизни разработаны таблицы коммутационных чисел (см. прил.).

В результате преобразований формулы расчета нетто-ставок через коммутационные числа примут вид:

Единовременная нетто-ставка для лица в возрасте х лет:

·  на дожитие при сроке страхования n лет

(2.5)

·  на случай смерти:

а) при страховании на определенный срок

(2.6)

б) для пожизненного страхования

(2.7)

Годовая нетто-ставка (взнос уплачивается в начале страхового года) для лица в возрасте х лет:

·  на дожитие при сроке страхования n лет

(2.8)

·  на случай смерти:

а) при страховании на определенный срок

(2.9)

б) при пожизненном страховании

(2.10)