Управление рисками и страхование (стр. 31 )

Контрольные вопросы и задания

1.  Что такое личное страхование, в чём заключаются его особенности?

2.  Назовите принципы классификации личного страхования.

3.  Расскажите о договоре страхования жизни и особенностях его заключения.

4.  Назовите основные разновидности личного страхования жизни на случай смерти и дайте их краткую характеристику.

5.  В чем заключается экономическое содержание сберегательного и пенсионного страхования?

6.  В чем состоит преимущество смешанного страхования жизни?

7.  Каковы условия заключения договора страхования от несчастного случая?

8.  Как происходит отбор рисков при заключении договора страхования от несчастных случаев?

9.  При каких условиях страховщик не оплачивает медицинские расходы страхователю?

Глава 12
ПеРЕСТРАХОВАНИЕ

12.1. Основы перестрахования

Перестрахование – это система экономических отношений, в рамках которой, страховщик принимает риски на страхование, и часть ответственности по ним, передаёт на заранее согласованным условиях другим страховщикам. Перестрахование помогает защитить страховой портфель и перераспределить возможные крупные выплаты между несколькими компаниями. Перестрахование – это следствие процесса страхования, страхование для страховщиков.

Перестрахователь, или цедент, – это страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику. Такая страховая компания занимается активным перестрахованием. Переданный перестраховочный интерес называется алимент.

Рис. 22. Перестраховочная цепочка
при заключении договоров перестрахования

Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком, цессионарием и занимается пассивным перестрахованием. Принятый перестраховочный интерес называется контралимент.

Перестраховочный брокер оказывает помощь в передаче риска в перестрахование. Процесс передачи риска называется цессией. Операцию по передаче риска третьему страховщику называют ретроцессией, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, – ретроцессионарием

Одна и та же страховая компания может выступать в роли перестрахователя, перестраховщика и ретроцедента.

Стоимость перестрахования включает долю премии, на которую страховщик имеет право, и расходы компании по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование. К таким расходам относятся: сбор необходимой информации, классификация рисков и их оценка, оформление перестраховочных договоров, ведение карточек клиентов, учет и т. д.

Правильное определение размера перестрахования имеет большое значение для каждой страховой компании. Собственное удержание цедента – это лимит ответственности страховщика, экономически обоснованный уровень суммы, в пределах он которой оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков и передает в перестрахование суммы, превышающие этот уровень. Этот процесс может называться цедированием риска.

При определении лимитов собственного удержания необходимо учитывать следующие факторы:

·  средняя убыточность по страхуемым рискам или видам страхования, в соответствии с которыми определяются лимиты собственного удержания;

·  объем премии – чем выше финансовая устойчивость страховой компании, тем большую часть премии она может оставить себе, тем выше может быть лимит собственного удержания;

·  средняя доходность (или прибыльность) операций по соответствующему виду страхования – чем лучше сбалансированность операции по перестрахованию, тем выше устанавливается лимит собственного удержания;

·  территориальное распределение застрахованных объектов – чем выше коэффициент кумуляции застрахованных объектов, тем ниже устанавливается лимит собственного удержания;

·  размер расходов по ведению дела – чем выше расходы по ведению дела по определенному виду страхования, тем большая часть этих расходов может быть переложена на перестраховщиков или покрыта за счет комиссионного вознаграждения.

12.2. Основные виды договоров перестрахования

Существует множество видов перестраховочных договоров. Однако не существует стандартных типовых договоров. В каждом отдельном случае перестраховочный договор имеет свои особенности, различаясь по долям участия, по ставкам премии, собственному удержанию, комиссионным вычетам.

Сформировались определенные типы договоров перестрахования, которые применяются, как на национальном, так и на международном рынках, поскольку перестрахование – это вид межународной торговли, где товаром являются страховые гарантии. По форме взаимно взятых обязательств перестрахователя и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры:

·  факультативного перестрахования;

·  облигаторного перестрахования;

·  факультативно-облигаторного перестрахования.

Соответственно называется процесс перестрахования по перечисленным договорам: облигаторным, факультативным, и факультативно-облигаторным.

Договор факультативного перестрахования – индивидуальная сделка, касающаяся одного риска. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу участникам:

·  цедент решает, каким будет собственное удержание;

·  перестраховщик решает вопрос о принятия риска в том или ином объеме.

При заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом. Размер платежей за предоставленные гарантии в порядке факультативного перестрахования предоставляется с учетом ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Достоинство факультативного перестрахования заключается в свободе выбора и индивидуальной оценки риска для обеих сторон. Недостаток факультативного перестрахования заключается в том, что перестрахователь (цедент) должен передать часть риска до начала наступления ответственности за этот риск. Перестраховщик не имеет времени для подробного анализа риска, получаемого в перестрахование.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенную долю во всех рисках, принятых на страхование, а перестраховщика принять, предложенные ему в перестрахование, доли этих рисков. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только тогда, когда их страховая сумма превышает собственное удержание цедента. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы первичных страховых платежей.

Договор облигаторного перестрахования заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения, наиболее выгоден для цедента. Если сумма рисков, взятых на страхование, превышает нормативное соотношение между активами страховой компании и уставным капиталом, то они автоматически получают покрытие у перестраховщика. Таким перестраховщиком могут быть специализированные перестраховочные компании.

Отличия облигаторного страхования от факультативного:

·  облигаторное перестрахование охватывает значительную часть страхового портфеля страховщика;

·  обслуживание договора облигаторного страхования обходится дешевле для обеих сторон.

В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается форма договора облигаторного перестрахования.

Факультативно-облигаторная форма перестрахования предполагает сводный выбор цедента в принятии решения и рисков, которые следует передать перестраховщику, обязанному принять их на заранее оговоренных условиях. Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются индивидуально в отношении каждого риска по соглашению сторон или пропорционально первичным страховым платежам, полученным цедентом у страхователя.

Для перестраховщика договор открытого покрытия может быть небезопасным, а потому и невыгодным, поскольку цедент передаёт в перестрахование самые небезопасные риски. Перестраховщик заключает договоры цедентами, заслуживающими доверие.

12.3. Пропорциональное перестрахование

Договоры названы пропорциональными потому, что премии и убыток по ним распределяются пропорционально участию страховщиков в договоре. В договоре пропорционального перестрахования доля перестраховщика определяется заранее в соответствии с оговоренным собственным удержанием цедента, в каждом переданном ему для покрытия риске. Аналогично происходит распределение платежей и возмещение ущерб. В договоре пропорционального перестрахования интересы сторон совпадают.

В практике страховой работы сформировались следующие виды договоров пропорционального перестрахования:

·  квотный;

·  эксцедентный;

·  квотно-эксцедентный, или смешанный.

В договоре квотного перестрахования цедент обязуется передать, а перестраховщик обязуется принять долю во всех рисках данного вида. Доля участия в договоре пропорционального перестраховании для перестраховщика выражается в проценте от страховой суммы или с конкретной суммой (квотой). В квотном договоре перестраховщик устанавливаются лимиты своей ответственности для разных классов риска по каждому из них. Список перестраховочных рисков по договору квотного перестрахования, который содержит полную характеристику рисков, называется бордеро. Договор квотного перестрахования обеспечивает высокие комиссионные цеденту и уменьшение страховых рисков, но не их выравнивание, поэтому его стоимость ниже, по сравнению с другими договорами перестрахования.

Эксцедентное перестрахование предполагает полное выравнивание долей рисков, которые осталась в собственном удержании цедента, требует больших расходов на ведение дела. Максимум собственного участия цедента в покрытии риска называется эксцедентом. Превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам, называется достоянием эксцедента. Максимум собственного участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента.