Бюллетень (стр. 12 )

  Диаграмма № 1.

В доходной части бюджета муниципального образования «Город Майкоп» ведущую роль занимает налог на доходы физических лиц (НДФЛ), поступления по которому за 1 полугодие 2014 года составили 224 738,9 тыс. руб., или 44,1 % от уточненных плановых назначений, что на 70 274,0 тыс. руб. меньше, чем за 1 полугодие 2013 года. Снижение поступлений составило 23,8 %.

Поступления по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории российской Федерации за 1 полугодие текущего года составили 6 419,1 тыс. руб., что составляет 31,4 % от уточненных бюджетных назначений.

За 1 полугодие 2014 года в бюджет муниципального образования поступило налогов на совокупный доход 75 257,7 тыс. руб. Уточненный годовой прогноз поступления за 1 полугодие 2014 года выполнен на 54,4 %, что на 47 266,7 тыс. руб. меньше, чем за 1 полугодие 2013 года. Снижение поступлений составило 38,6 %.

В отчетном периоде в бюджет муниципального образования поступления по налогам на имущество составили 71 970,4 тыс. руб., что составило к бюджетному назначению на 2014 год 40,4 %. В сравнении с показателями за 1 полугодие 2013 года поступления по данному налогу уменьшились на 37 056,9 тыс. руб. Снижение поступлений составило 34 %.

За 1 полугодие 2014 года в бюджет муниципального образования поступило 1 312,8 тыс. руб. доходов от сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами, что составило к бюджетному назначению на 2014 год 39,2 %. В сравнении с показателями за 1 полугодие 2013 года поступления по данному налогу увеличились на 365,6 тыс. руб. Прирост поступлений составил 38,6 %.

Поступления по государственной пошлине за 1 полугодие 2014 года в бюджет муниципального образования составили 8 624,1 тыс. руб., что составило к бюджетному назначению на 2014 год 80,5 %. По сравнению с показателем за 1 полугодие 2013 года поступления доходов от государственной пошлины увеличились на 2 989,4 тыс. руб. Прирост поступлений составил 53,1 %.

В целом, за 1 полугодие 2014 года произошло снижение поступлений по налоговым доходам к уровню аналогичного периода предыдущего года на 27,2%.

Неналоговых доходов за 1 полугодие 2014 года поступило в бюджет муниципального образования «Город Майкоп» 88 805,0 тыс. руб., или 45,2 % от уточненных годовых назначений (196 277,7 тыс. руб.), что на 16 893,4 тыс. руб. меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Структура неналоговых поступлений представлена в диаграмме № 2:

  Диаграмма № 2.

Доходы от использования имущества находящегося в муниципальной собственности за 1 полугодие 2014 года составили 37 067,8 тыс. руб., или 51,3 % от уточненных годовых назначений, что на 5 129,6 тыс. руб. больше, чем за 1 полугодие 2013 года. Прирост поступлений составил 16,1 %.

За 1 полугодие 2014 года в бюджет муниципального образования поступило 3 540,1 тыс. руб. доходов от платежей при пользовании природными ресурсами, что составило 55,3 % к бюджетному назначению на 2014 год. По сравнению с показателями 1 полугодия 2013 года поступления по данному виду доходов уменьшились на 184,0 тыс. руб.  Снижение поступлений составило 4,9 %.

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства за отчетный период составили 3 584,7 тыс. руб., что на 1 814,2 тыс. руб. больше, чем за 1 полугодие 2013 года. Прирост поступлений составил 102 %.

Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов за 1 полугодие 2014 года в бюджет муниципального образования составило 31 458,1 тыс. руб., или 32,2 % от объема ассигнований, утвержденных на год. По сравнению с показателем 1 полугодия 2013 года поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов уменьшились на 19 314,7 тыс. руб. Снижение поступлений составило 38 %.

Сумма поступлений от административных платежей и сборов за 1 полугодие 2014 года составила 1 910,1 тыс. руб., или 62,2 % от уточненного годового плана, что на 1 298,0 тыс. руб. меньше, чем за аналогичный период 2013 года. Снижение поступлений составило 40,5 %.

Штрафов, санкций и возмещение ущерба за 1 полугодие текущего года в бюджет муниципального образования поступило 10 854,0 тыс. руб., или 75,9 % от бюджетных назначений, что на 723,9 тыс. руб. меньше, чем за соответствующий период прошлого года. Снижение поступлений составило 6,3 %.

Поступления прочих неналоговых доходов составили в отчетном периоде 2014 года 390,2 тыс. руб., или 75,8 % от уточненных плановых назначений. В сравнении с показателями 1 полугодия 2013 года поступления по данному виду доходов уменьшились на 2 316,6 тыс. руб. 

В целом, за 1 полугодие 2014 года произошло снижение поступлений по неналоговым доходам к уровню аналогичного периода предыдущего года на 16 %.

Безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования «Город Майкоп» за 1 полугодие 2014 года составили 477 256,4 тыс. руб., или 54,2 % от уточненных годовых назначений (880 075,1 тыс. руб.), что на 126 429,5 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период прошлого года. Структура безвозмездных поступлений сложилась следующим образом:

* Дотации – 6 178,8 тыс. руб.,

* Субвенции – 444 802,0 тыс. руб.,

* Субсидии – 25 297,8 тыс. руб.,

* Иные межбюджетные трансферты – 3 333,5 тыс. руб.,

* Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов – (-)2 355,7 тыс. руб.

Таким образом, из вышеизложенного следует, что по сравнению с  1 полугодием 2013 года объем доходов бюджета муниципального образования «Город Майкоп» за 1 полугодие 2014 года уменьшился на 3,6 %. Объем поступлений в бюджет по налоговым и неналоговым доходам уменьшился на 25,3 %, объем безвозмездных поступлений увеличился на 36 %.

Исполнение доходной части бюджета муниципального образования отражено в приложении № 1 к заключению. 

Дефицит бюджета муниципального образования «Город Майкоп», источники его финансирования.

В 2014 году дефицит бюджета запланирован в сумме 92 845,9 тыс. руб.

В составе источников финансирования дефицита бюджета отражено:

- получение кредитов от кредитных организаций бюджетами городских округов в валюте РФ – 115 999,7 тыс. руб.,

- погашение бюджетами городских округов кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте РФ – (-)22 109,6 тыс. руб.,

- иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов – 60,2 тыс. руб.,

- изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов –  (-)1 104,4 тыс. руб.

По фактическому исполнению бюджета за 1 полугодие 2014 года сформировался профицит в сумме 53 424,9 тыс. руб. В составе источников финансирования дефицита бюджета отражено изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета.

Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования отражены в приложении № 3 к заключению.

Исполнение расходной части бюджета муниципального образования «Город Майкоп».

За 1 полугодие 2014 года расходная часть муниципального бюджета исполнена в сумме 900 965,3 тыс. руб. при уточненном годовом бюджетном назначении 2 030 258,7 тыс. руб., или 44,4 % от плана.

В целом, за 1 полугодие 2014 года, финансовые ресурсы бюджета муниципального образования по функциональной классификации расходов распределились следующим образом:

- общегосударственные вопросы – 7,0 %;

- национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 0,9 %;

- национальная экономика – 4,5 %;

- жилищно-коммунальное хозяйство – 8,1 %;

- образование – 69,2 %;

- культура, кинематография – 4,0 %; 

- социальная политика – 3,3 %;

- физическая культура и спорт – 0,6 %;

- средства массовой информации – 0,8 %;

- обслуживание государственного и муниципального долга – 1,6 %.

Основные показатели исполнения бюджета за 1 полугодие 2014 года по расходам представлены в таблице № 3:

  Таблица № 3 (тыс. руб.)

Наименование статей	Уточнен-ный бюджет на 2014 год	Исполне-ние за 1 полугодие 2014 года	% испол-нения к уточнен-ному бюджету	Исполне-ние за 1 полугодие 2013 года	Отклонения гр.3 – гр.5
1	2	3	4	5	6
Всего расходов, в т. ч.	2030258,7	900965,3	44,4	1002948,3	-101983,0
-общегосудар-ственные вопросы	173928,3	63077,4	36,3	100783,4	-37706,0
-национальная безопасность и правоохранитель-ная деятельность	18676,3	7772,8	41,6	7549,3	223,5
-национальная экономика	144614,3	40301,1	27,9	53510,5	-13209,4
-жилищно-комму-нальное хозяйство	172523,6	72954,2	42,3	133645,5	-60691,3
-образование	1284337,9	623798,8	48,6	621317,6	2481,2
-культура, кинема-тография	81440,3	36459,7	44,8	38384,5	-1924,8
-здравоохранение	298,9	-298,9
-социальная политика	92737,8	29917,4	32,3	25010,0	4907,4
-физическая культура и спорт	12512,0	5230,8	41,8	5466,4	-235,6
-средства масс-совой информации	15156,2	7153,3	47,2	6699,3	454,0
-обслуживание государственного и муниципального долга	34332,0	14299,8	41,7	10282,9	4016,9

Структура расходов за 1 полугодие 2014 года представлена в диаграмме №3: