Бюллетень (стр. 2 )

  Диаграмма № 1.

В доходной части бюджета муниципального образования «Город Майкоп» ведущую роль занимает налог на доходы физических лиц (НДФЛ), поступления по которому за 1 квартал 2014 года составили 102 356,4 тыс. руб., или 20,1 % от уточненных плановых назначений, что на 31 115,1 тыс. руб. меньше, чем за 1 квартал 2013 года. Снижение поступлений составило 23,3 %.

Поступления по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории российской Федерации за 1 квартал текущего года составили 3 929,1 тыс. руб., что составляет 19,2 % от уточненных бюджетных назначений.

За 1 квартал 2014 года в бюджет муниципального образования поступило налогов на совокупный доход 32 455,4 тыс. руб. Уточненный годовой прогноз поступления за 1 квартал 2014 года выполнен на 23,4 %, что на 24 298,4 тыс. руб. меньше, чем за 1 квартал 2013 года. Снижение поступлений составило 42,8 %.

В отчетном периоде в бюджет муниципального образования поступления по налогам на имущество составили 27 709,0 тыс. руб., что составило к бюджетному назначению на 2014 год 15,6 %. В сравнении с показателями за 1 квартал 2013 года поступления по данному налогу уменьшились на 7 772,2 тыс. руб. Снижение поступлений составило 21,9 %.

За 1 квартал 2014 года в бюджет муниципального образования поступило 122,7 тыс. руб. доходов от сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами, что составило к бюджетному назначению на 2014 год 3,7 %. В сравнении с показателями за 1 квартал 2013 года поступления по данному налогу уменьшились на 416,6 тыс. руб. Снижение поступлений составило 77,2 %.

Поступления по государственной пошлине за 1 квартал 2014 года в бюджет муниципального образования составили 3 833,9 тыс. руб., что составило к бюджетному назначению на 2014 год 35,8 %. По сравнению с показателем за 1 квартал 2013 года поступления доходов от государственной пошлины увеличились на 1 238,9 тыс. руб. Прирост поступлений составил 47,7 %.

Таким образом, за 1 квартал 2014 года произошло снижение поступлений по налоговым доходам к уровню аналогичного периода предыдущего года на 25,5 %.

Неналоговых доходов за 1 квартал 2014 года поступило в бюджет муниципального образования «Город Майкоп» 41 752,9 тыс. руб., или 26 % от уточненных годовых назначений (160 503,9 тыс. руб.), что на 11 225,3 тыс. руб. меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Структура неналоговых поступлений представлена в диаграмме № 2:

  Диаграмма № 2.

Доходы от использования имущества находящегося в муниципальной собственности за 1 квартал 2014 года составили 17 252,6 тыс. руб., или 24,2 % от уточненных годовых назначений, что на 2 124,0 тыс. руб. больше, чем за 1 квартал 2013 года. Прирост поступлений составил 14 %.

За 1 квартал 2014 года в бюджет муниципального образования поступило 1 900,4 тыс. руб. доходов от платежей при пользовании природными ресурсами, что составило 29,7 % к бюджетному назначению на 2014 год. По сравнению с показателями 1 квартала 2013 года поступления по данному виду доходов уменьшились на 131,8 тыс. руб.  Снижение поступлений составило 6,5 %.

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства за отчетный период составили 317,2 тыс. руб., что на 1 152,4 тыс. руб. меньше, чем за 1 квартал 2013 года. Снижение поступлений составило 78,4 %.

Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов за 1 квартал 2014 года в бюджет муниципального образования составило 15 951,9 тыс. руб., или 24,6 % от объема ассигнований, утвержденных на год. По сравнению с показателем 1 квартала 2013 года поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов уменьшились на 13 558,6 тыс. руб. Снижение поступлений составило 45,9 %.

Сумма поступлений от административных платежей и сборов за 1 квартал 2014 года составила 270,1 тыс. руб., или 8,8 % от уточненного годового плана, что на 9,9 тыс. руб. меньше, чем за аналогичный период 2013 года. Снижение поступлений составил 3,5 %.

Штрафов, санкций и возмещение ущерба за 1 квартал текущего года в бюджет муниципального образования поступило 4 641,8 тыс. руб., или 32,5% от бюджетных назначений, что на 245,0 тыс. руб. больше, чем за соответствующий период прошлого года. Прирост поступлений составил 5,6%.

Поступления прочих неналоговых доходов составили в отчетном периоде 2014 года 1 418,9 тыс. руб., или 275,7 % от уточненных плановых назначений. В сравнении с показателями 1 квартала 2013 года поступления по данному виду доходов увеличились на 1 258,4 тыс. руб. 

Таким образом, за 1 квартал 2014 года произошло снижение поступлений по неналоговым доходам к уровню аналогичного периода предыдущего года на 21,2 %.

Безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования «Город Майкоп» за 1 квартал 2014 года составили 224 994,0 тыс. руб., или 25,9% от уточненных годовых назначений (868 333,1 тыс. руб.), что на 92 428,8 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период прошлого года. Структура безвозмездных поступлений сложилась следующим образом:

* Дотации – 4 119,2 тыс. руб.,

* Субвенции – 197 932,7 тыс. руб.,

* Субсидии – 25 297,8 тыс. руб.,

* Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов – (-)2 355,7 тыс. руб.

Таким образом, из вышеизложенного следует, что по сравнению с  1 кварталом 2013 года объем доходов бюджета муниципального образования «Город Майкоп» за 1 квартал 2014 года увеличился на 5,5 %. Объем поступлений в бюджет по налоговым и неналоговым доходам уменьшился на 24,7 %, объем безвозмездных поступлений увеличился на 69,7 %.

Исполнение доходной части бюджета муниципального образования отражено в приложении № 1 к заключению. 

Дефицит бюджета муниципального образования «Город Майкоп», источники его финансирования.

В 2014 году дефицит бюджета запланирован в сумме 93 950,3 тыс. руб.

В составе источников финансирования дефицита бюджета отражено:

- получение кредитов от кредитных организаций бюджетами городских округов в валюте РФ – 115 999,7 тыс. руб.,

- погашение бюджетами городских округов кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте РФ – (-)22 109,6 тыс. руб.,

- иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов – 60,2 тыс. руб.

По фактическому исполнению бюджета за 1 квартал 2014 года сформировался профицит в сумме 29 632,8 тыс. руб. В составе источников финансирования дефицита бюджета отражено изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета.

Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования отражены в приложении № 3 к заключению.

Исполнение расходной части бюджета муниципального образования «Город Майкоп».

За 1 квартал 2014 года расходная часть муниципального бюджета исполнена в сумме 407 522,1 тыс. руб. при уточненном годовом бюджетном назначении 1 983 847,3 тыс. руб., или 20,5 % от плана.

В целом, за 1 квартал 2014 года, финансовые ресурсы бюджета муниципального образования по функциональной классификации расходов распределились следующим образом:

- общегосударственные вопросы – 6,9 %;

- национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 0,8 %;

- национальная экономика – 3,7 %;

- жилищно-коммунальное хозяйство – 7,8 %;

- образование – 71,5 %;

- культура, кинематография – 3,3 %; 

- социальная политика – 2,9 %;

- физическая культура и спорт – 0,5 %;

- средства массовой информации – 0,9 %;

- обслуживание государственного и муниципального долга – 1,7 %.

Основные показатели исполнения бюджета за 1 квартал 2014 года по расходам представлены в таблице № 3:

  Таблица № 3 (тыс. руб.)

Наименование статей	Уточнен-ный бюджет на 2014 год	Исполне-ние за 1 квартал 2014 года	% испол-нения к уточнен-ному бюджету	Исполне-ние за 1 квартал 2013 года	Отклонения гр.3 – гр.5
1	2	3	4	5	6
Всего расходов, в т. ч.	1983847,3	407522,1	20,5	399166,8	8355,3
-общегосудар-ственные вопросы	177779,4	28033,4	15,8	34495,3	-6461,9
-национальная безопасность и правоохранитель-ная деятельность	19239,6	3181,2	16,5	3272,8	-91,6
-национальная экономика	118650,2	15138,9	12,8	14037,4	1101,5
-жилищно-комму-нальное хозяйство	164454,0	31771,6	19,3	60950,1	-29178,5
-образование	1265128,5	291327,2	23,0	253461,8	37865,4
-культура, кинема-тография	80985,7	13545,1	16,7	14807,6	-1262,5
-здравоохранение	215,9	-215,9
-социальная политика	93998,8	11615,2	12,4	8748,5	2866,7
-физическая культура и спорт	14531,0	2223,1	15,3	2612,0	-388,9
-средства масс-совой информации	14748,1	3576,0	24,2	3285,2	290,8
-обслуживание государственного и муниципального долга	34332,0	7110,4	20,7	3280,2	3830,2

Структура расходов за 1 квартал 2014 года представлена в диаграмме №3: