Бюллетень (стр. 42 )

В целом расходы муниципального бюджета «Город Майкоп» за 9 месяцев 2014 года в разрезе разделов и подразделов от утвержденных годовых назначений исполнены непропорционально.

На более высоком уровне исполнены расходы по разделам:

«Средства массовой информации» - 72,6 %;

«Культура, кинематография» - 69,8 %;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 68,3 %;

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 68,3 %;

«Физическая культура и спорт» - 68,2 %;

«Образование» - 68,1 %.

На низком уровне исполнены расходы по следующим разделам:

«Общегосударственные вопросы» - 61,1 %;

«Обслуживание государственного и муниципального долга» - 56,9 %;

«Социальная политика» - 33,2 %;

«Национальная экономика» - 31,3 %.

Таким образом, расходы за 9 месяцев 2014 года бюджета муниципального образования «Город Майкоп» по сравнению с 9 месяцами 2013 года уменьшились на 7,4 %.

Исполнение расходной части бюджета муниципального образования отражено в приложении № 2 к заключению. 

Резервный фонд.

Решением Совета народных депутатов муниципального образования «Город Майкоп» от 01.01.2001 г. «О бюджете муниципального образования «Город Майкоп» на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» (с изменениями и дополнениями) резервный фонд был утвержден в объеме 12 534,77 тыс. руб. На основании распоряжений Главы муниципального образования «Город Майкоп» за отчетный период открыто бюджетных обязательств на сумму 6 551,28 тыс. руб. Расходование средств резервного фонда отражено по соответствующим разделам функциональной классификации. Остаток неиспользованных средств резервного фонда составляет 5 983,49 тыс. руб.

Из резервного фонда бюджетные ассигнования выделялись пяти главным распорядителям бюджетных средств, в том числе:

* Комитету по образованию Администрации муниципального образования «Город Майкоп» в сумме 764,87 тыс. руб., из них:

- 690,0 тыс. руб. - на капитальный ремонт МБДОУ № 33;

- 74,87 тыс. руб. – на материальное поощрение лучших педагогических работников образовательных учреждений.

* Управлению ЖКХ и благоустройства Администрации муниципального образования «Город Майкоп» в сумме 5 015,33 тыс. руб., из них:

- 92,06 тыс. руб. – на проектно-изыскательские работы для реализации мероприятий по ремонту пешеходного моста через реку Белая (в районе городского парка);

- 2 423,27 тыс. руб. – на выполнение проектно-изыскательных работ на капитальный ремонт автомобильных дорог на территории муниципального образования «Город Майкоп»;

- 2 500,0 тыс. руб. – на восстановление дорожной разметки и ремонт элементов обустройства автомобильных дорог (дорожных знаков).

* Комитету по управлению имуществом муниципального образования «Город Майкоп» в сумме 255,3 тыс. руб. на приобретение квартиры в муниципальную собственность для дальнейшего предоставления по договорам социального найма в целях исполнения решения суда для (инвалида).

* Управлению по чрезвычайным ситуациям Администрации муниципального образования «город Майкоп» в сумме 102,2 тыс. руб. на приобретение радиостанций, блоков питания и т. д. для создания устойчивой системы связи и обеспечения деятельности дежурных служб, выполняющих задачи по обеспечению безопасного отдыха на территории бассейна.

* Управлению сельского хозяйства Администрации муниципального образования «Город Майкоп» в сумме 413,58 тыс. руб. на проведение противопожарных работ на территории сельских населенных пунктов и ДНТ.

Заместитель председателя 

Начальник инспекции 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов.

Общие положения.

Заключение Контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Майкоп» (далее Контрольно-счетная палата, КСП) на проект бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов (далее – проект муниципального бюджета) подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением «О бюджетном процессе в муниципальном образовании «Город Майкоп», Положением «О Контрольно-счетной палате муниципального образования «Город Майкоп» и иными актами Российского законодательства Российской Федерации и Республики Адыгея.

Проект бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов внесен Главой администрации муниципального образования «Город Майкоп» на рассмотрение Совета народных депутатов муниципального образования «Город Майкоп» с соблюдением срока, установленного ст.185 Бюджетного кодекса Российской Федерации – до 15 ноября текущего года.

Формирование проекта бюджета осуществлялось в порядке, определенном Постановлением Главы муниципального образования «Город Майкоп» от 01.01.2001 г. № 000 «О Порядке составления проекта бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на очередной финансовый год и плановый период».

В представленном заключении используются для сравнения данные муниципального бюджета на 2014 год, утвержденные Решением Совета народных депутатов муниципального образования «Город Майкоп» от 25.12.13 г. «О бюджете муниципального образования «Город Майкоп» на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов» (в редакции Решения Совета народных депутатов муниципального образования «Город Майкоп» от 15.10.14 г. ) (далее – Решение о муниципальном бюджете на 2014 год).

Общая характеристика проекта бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов.

Доходы муниципального бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год прогнозируются с уменьшением по отношению к уточненным бюджетным назначениям на 2014 год в сумме 161 461,1 тыс. руб., или на 7,2 % и составят 2 083 358,0 тыс. руб. Расходы муниципального бюджета муниципального образования «Город Майкоп» предлагаются в сумме 2 186 162,0 тыс. руб., с уменьшением на 152 514,0 тыс. руб., или 6,5 %. Проект бюджета вносится с дефицитом в сумме 102 804,0 тыс. руб.

В 2016 году общий объем доходов прогнозируется в сумме  2 044 992,5 тыс. руб., в 2017 году – 2 111 746,2 тыс. руб.

Общий объем расходов муниципального бюджета на 2016 год планируется в сумме 2 160 257,3 тыс. руб., на 2017 год – 2 231 455,5 тыс. руб.

Дефицит бюджета муниципального образования «Город Майкоп» на 2016 год планируется в сумме 115 264,8 тыс. руб., на 2017 год – 119 709,3 тыс. руб.

В 2016 году предусмотрено снижение доходной части бюджета к 2015 году на 1,8 %, или на 38 365,5 тыс. руб., в 2017 году – рост на 1,4 %, или на 28 388,2 тыс. руб. Расходы муниципального бюджета в 2016 году по сравнению с предыдущим годом уменьшаются на 1,2 %, или на 25 904,7 тыс. руб., в 2017 году – увеличиваются на 2,1 %, или на 45 293,5 тыс. руб.

Основные показатели муниципального бюджета на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов приведены в таблице № 1: 

  Таблица № 1 (тыс. руб.)

Показатели	Утверждено бюджетом на 2014 год с учетом внесенных изменений	Проект на 2015 год	Проект на 2016 год	Проект на 2017 год
Доходы муниципального бюджета	2244819,1	2083358,0	2044992,5	2111746,2
в процентах к предыдущему году	-7,2	-1,8	3,3
налоговые и неналоговые доходы	1092526,9	1109826,4	1159320,4	1218399,4
безвозмездные поступления	1152292,2	973531,6	885672,1	893346,8
Расходы муниципального бюджета	2338676,0	2186162,0	2160257,3	2231455,5
в процентах к предыдущему году	-6,5	-1,2	3,3
Дефицит муниципального бюджета	-93856,9	102804,0	115264,8	119709,3

Проектом бюджета определена нормативная величина резервного фонда администрации муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год 15 000,0 тыс. руб.; на 2016 год – 15 000,0 тыс. руб.; на 2017 год – 15 000,0 тыс. руб.

Общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств на 2015 год составит 37 141,0 тыс. руб., на 2016 год – 38 168,0 тыс. руб., на 2017 год – 39 192,0 тыс. руб.

Объем бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда муниципального образования «Город Майкоп» на 2015 год составит 15 805,0 тыс. руб., на 2016 год – 23 853,0 тыс. руб., на 2017 год – 26 180,0 тыс. руб.

Предельный объем муниципального долга муниципального образования «Город Майкоп» установить на 2015 год в сумме 1 109 826,4 тыс. руб., на 2016 год – 1 159 320,4 тыс. руб., на 2017 год – 1 218 399,4 тыс. руб.

Верхний предел муниципального долга муниципального образования «Город Майкоп» установить на 1 января 2016 года в сумме 732 231,4 тыс. руб.; на 1 января 2017 года – 847 496,2 тыс. руб.; на 1 января 2018 года – 967 205,5 тыс. руб.

Доходы муниципального бюджета на 2015 год.

При формировании доходов проекта муниципального бюджета на 2015 год учтены изменения в законодательстве Российской Федерации и Республики Адыгея.

Факторы, влияющие на уровень доходной базы муниципального бюджета, изложены в пояснительной записке к проекту бюджета.

В структуре доходов бюджета налоговые и неналоговые доходы составляют 53,3 %, которые к уровню 2014 года увеличиваются на 17 299,5 тыс. руб. (1,6 %). Объем налоговых и неналоговых поступлений прогнозируется в сумме 1 109 826,4 тыс. руб. Безвозмездные поступления из республиканского бюджета предусмотрены в объеме 973 531,6 тыс. руб. Сумма средств, назначенных муниципальному бюджету из республиканского бюджета будет уточняться в процессе исполнения бюджета на 2015 год. В структуре доходов муниципального бюджета безвозмездные поступления из республиканского бюджета составляют 46,7 %.