О комплексных инвестиционных планах модернизации городских поселений Гаврилов-Ям и Тутаев Ярославской области (стр. 25 )

Таблица 14. Основные показатели деятельности

открытого акционерного общества «Славнефть – Ярославский нефтеперерабатывающий завод им. »

№ п/п	Наименование показателя	2007 год	2008 год	2009 год
1	2	3	4	5
1.	Среднесписочная численность работающих, человек	1 150	1 039	953
2.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС и акцизов), тыс. рублей	114 001	27 078	23 247
3.	Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. рублей	410 826	411 734	298 722
4.	Прочие доходы, тыс. рублей	7 675	12 553	4 754
5.	Прочие расходы, тыс. рублей	23 126	35 925	175 739
6.	Прибыль (+) / убыток (-) до налогообложения, тыс. рублей	- 312 271	- 408 027	-285 560
7.	Чистая прибыль (+) / убыток (-), тыс. рублей	-240 051	-328 223	-206 362
8.	Рентабельность (+)/убыточность (-), процентов	-76,8	-80,4	-72,3
9.	Выработка на одного работающего (в годовом исчислении), тыс. рублей	99,1	26,1	24,5
10.	Соотношение кредиторской задолженности и выручки, процентов	26,1	31,4	35,4
11.	Оборачиваемость кредиторской задолженности, процентов
12.	Оборачиваемость активов, раз	0,03

       

На предприятии происходит сокращение численности персонала. Выручка от продаж по сравнению с докризисным периодом сократилась на 81 процент. Убыток по сравнению с тем же периодом уменьшился на 77 процентов. Снижение убыточности предприятия произошло в основном за счёт снижения уровня продаж и за счёт снижения затрат на приобретение сырья. Уровень задолженности предприятия в 2008 году был на 72 процента ниже, чем в 2009 году. Однако в I квартале 2010 года кредиторская задолженность по сравнению с 2008 годом увеличилась на 68 процентов.

По сравнению с 2007 годом наблюдается стабильное снижение выручки от реализации продукции: в 2008 году – в 3 раза, в 2009 году – в 4 раза. Основной причиной уменьшения выручки от реализации продукции является снижение объёма производства продукции предприятия.

Предприятие на протяжении последних 3 лет является убыточным.

Средняя выработка на одного производственного рабочего имеет тенденцию к снижению на протяжении последних 3 лет. Снизилась среднемесячная заработная плата работников предприятия вследствие сокращения рабочей недели и уменьшения стимулирующих выплат.

Таблица 15. Основные средства открытого акционерного общества «Славнефть – Ярославский нефтеперерабатывающий завод
им. »

№ п/п

Наименование показателя

2006 год

2007 год

2008 год

2009 год

1	2	3	4	5	6
1.	Основные средства по первоначальной стоимости, тыс. рублей	1 087	1 104	1 115	1 176
1.1.	Здания, сооружения и передаточные устройства, тыс. рублей	525	537	542	548
1.2.	Машины, оборудование и транспортные средства, тыс. рублей	543	547	552	608
2.	Основные средства по остаточной стоимости, тыс. рублей	389	371	345	360
2.1.	Здания, сооружения и передаточные устройства, тыс. рублей	223,5	222,1	212,5	202,3
2.2.	Машины, оборудование и транспортные средства, тыс. рублей	150,1	134,5	118,1	144,4
3.	Износ основных средств - всего, процентов	64	66	69	69
3.1.	Здания, сооружения и передаточные устройства, процентов	57	59	61	63
3.2.	Машины, оборудование и транспортные средства, процентов	57	59	61	63
4.	Фондоотдача основных средств	0,1	0,11	0,02	0,02

       

Показатели таблицы свидетельствуют о том, что предприятие имело возможность обновить основные фонды в 2007 году лишь на 3 процента, в 2008 году – на 2 процента, в 2009 году – на 5 процентов, при том что уровень износа основных средств близок к 70 процентам. Данные показатели характеризуют высокий уровень изношенности основных средств и, следовательно, возможность возникновения производственных рисков и техногенных аварий.

Уставный капитал предприятия составляет 445 459 рублей, он разделен на 1 670 470 обыкновенных акций номинальной стоимостью 0,2 рубля на сумму 334 094 рубля и 556 825 привилегированных акций номинальной стоимостью 0,2 рубля на сумму 111 365 рублей. Структура акционерного капитала представлена в таблице 16.

Таблица 16. Основные акционеры предприятия, доля собственности

Класс акционеров	Количество акционеров	Доля в уставном капитале, процентов
Юридические лица	10	94,74
Физические лица	774	5,26
Всего	784	100
Крупные акционеры, владеющие более чем 5 процентами уставного капитала
Открытое акционерное общество «Нефтегазовая компания «Славнефть», процентов	51,86
Закрытое акционерное общество «Депозитарно-клиринговая компания» (номинальный держатель), процентов	41,17

Общее количество акционеров предприятия по состоянию на 31.12.2009 – 784, из них юридических лиц – 10, физических – 774.

Основными видами деятельности предприятия за 2009 год являлись:

производство нефтепродуктов из давальческого сырья на условиях процессинга;

оказание услуг промышленного характера.

В период с 2007 года по 2009 год предприятие работало по схеме переработки давальческого сырья: нефти, базовых, нейтральных масел. Выпуск основных видов продукции представлен в таблице 17.

Таблица 17. Структура товарной продукции предприятия

№ п/п	Основные виды выпущенной продукции	2007 год	2008 год	2009 год
тонн	доля, про-центов	тонн	доля, про-центов	тонн	доля, процентов
1.	Масла (всего масел)	10 686,9	13	3 928,8	87,3	2 995,1	97,6
2.	Смазки	2 957,3	3,6	252,05	5,6	4,79	0,2
3.	Присадки	163,93	0,3	66,66	1,5	69,38	2,2
4.	Прочие продукты	68 411,6	83,1	252,43	5,6
Итого	82 219,8	100	4 499,95	100	3 069,3	100

Объём переработки нефти за 2007 год составил 82 220 тонн, что меньше достигнутого уровня 2006 года на 71 процент. Уменьшение переработки нефти по отношению к прошлому году связано со снижением количества поставленной давальческой нефти. За 2008 год объём переработки нефти составил 4 500 тонн, что меньше уровня 2007 года на 94,5 процента. Уменьшение переработки нефти по отношению к прошлому году связано с прекращением поставки давальческой нефти. Фактически за 2009 год выпуск товарных нефтепродуктов завода составил 3 069 тонн.

На предприятии по сравнению с докризисным периодом снизился объём производства продукции в 26,8 раза, прекратилось производство прочих продуктов, объём производства масел сократился в 3,5 раза.

Из перспектив развития завода на ближайшие 3 года специалистами предприятия обозначено лишь выполнение экологических программ по переработке верхних и нижних кислогудронных прудов. Рост производства продукции и выручки от реализации не планируется.

2.4. Анализ бюджетной системы.

Бюджет Константиновского СП в 2008–2009 годах был утвержден и исполнен в составе бюджета Тутаевского МР.

С января 2010 года в соответствии с Федеральным законом от 6 октября 2003 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» значительная часть полномочий, в том числе по исполнению бюджета, была передана Константиновскому СП. Основные параметры исполнения бюджета Константиновского СП приведены в таблице 18.