11.1Учет труда и заработной платы (стр. 56 )

При закрытии Платежной ведомости (при наличии соответствующей настройки) автоматически формируются Платежные поручения на перечисление денежных средств в бюджет и внебюджетные фонды. Дата формирования Платежных поручений по умолчанию предлагается текущая, при необходимости пользователь изменяет ее. Алгоритмы расчета сумм перечислений задаются на закладке Перечисления в модуле Настройка. Платежные поручения формируются со статусом Черновик и передаются в модуль Управление финансовыми расчетами / Учет денежных средств / Расчетные и валютные счета / Платежные документы. При открытии Платежной ведомости Платежные поручения автоматически отзываются. После регистрации в модуле Выписки банка платежное поручение изменяет статус на Оплачен. После этой операции для того чтобы откорректировать данные в Платежной ведомости со статусом Закрыт следует предварительно отменить регистрацию Платежных поручений в модуле Выписки банка, после чего выполняется пункт меню Реестр / Открыть документ в модуле Платежные ведомости подсистемы Учет труда и заработной платы.

Если подсистема Учет труда и заработной платы используется без подсистемы Учет денежных средств, рекомендуется установить параметр настройки Не передавать в подсистему Денежные средства Платёжные ведомости и платежные поручения, для обработки платежных ведомостей непосредственно в данном реестре подсистемы Учет труда и заработной платы. В этом случае используются пункты меню Реестр/Выплатить, Депонировать и Отменить выплату для корректировки сумм фактически выданных сотрудникам денежных средств, открыв платежную ведомость по клавише Enter непосредственно в подсистеме Учет труда и заработной платы. После проведения процедуры закрытия (пункт меню Реестр / Закрыть документ) данные из ведомости записываются в Расчетные листки сотрудников, а Платежная ведомость получает статус Закрыт. Если необходимо откорректировать ведомость используется пункт меню Реестр / Открыть документ. Формирование платежных поручений на перечисление денежных средств в бюджет и внебюджетные фонды выполняется из реестра Платежных ведомостей на основании текущей платежной ведомости со статусом Открыт по пункту меню Реестр / Сформировать перечисления при выплате. В открытой платежной ведомости при необходимости отзываются платежные поручения (Реестр / Отозвать перечисления при выплате). Печатаются платежные поручения в модуле Расчетная ведомость с закладки Перечисления по клавише F9. При выводе на печать необходимо указать дату формирования (по умолчанию предлагается текущая дата) и номер платежного поручения.

4  Если при закрытии платежной ведомости программа обнаружила логическую ошибку, то статус ведомости всё равно изменяется. Это происходит потому, что часть информации была записана в расчетные листки сотрудников до появления ошибки. Поэтому, чтобы исправить ошибку необходимо, сначала открыть ведомость, затем отредактировать ее, после чего снова закрыть.

4  Если ошибки возникают при открытии документа, то он остается в статусе Закрыт до исправления ошибки.

4  Если при открытии или закрытии Платежной ведомости обнаружены ошибки, то такие записи в документе выделяются красным цветом, а в разъяснение расчета каждой записи выводится причина ошибки.

4  Статус Платежной ведомости на выдачу зарплаты изменяется, как в текущем учетном периоде, так и в любом архивном периоде.

4  Для Ведомостей на аванс и на Межрасчет статус изменяется в том периоде, в котором они сформированы.

4  Ведомости на выдачу алиментов закрываются за закрытые учетные периоды, так как предполагается, что суммы удержаний - алиментов, по которым формируется Платежная ведомость, изменяется.

4  Изменение статуса, печать и удаление производиться над документом в целом или над группой документов. Выделение группы документов выполняется по пункту меню Правка / Отметить, Правка / Снять отметки, Правка / Отметить все.

Экранная форма Платежной ведомости - Выплата представляет собой таблицу, где в строчках находится информация о сотрудниках, включенных в ведомость. Ведомости на выплату зарплаты и на выплату аванса имеет два возможных вида представления – Расчет и Выплата. Переключение видов производится по комбинации клавиш Alt+1 и Alt+2 соответственно, или по пункту меню Вид / Расчет/Выплата. Ведомость в виде Расчет представляет собой таблицу с колонками Таб. номер, Ф. И.О., К выплате. Если речь идет о ведомостях на выплату зарплаты, то добавляется колонка % (процент выплаты зарплаты). Если речь идет о ведомостях на аванс, то дополнительно к этим колонкам выводится % аванса или Сумма, соответственно сумма к выдаче рассчитывается как процент от суммы заработка или приравнивается указанной сумме. В платежных ведомостях в виде Выплата применяются колонки Выплачено и Депонировано. В этом виде ведомости удобно использовать для просмотра данных о фактически полученных работниками суммах или для корректировки этих сумм в том случае, если подсистема Учет труда и заработной платы эксплуатируется без подсистемы Учет денежных средств. Ведомость на выплату в межрасчетный период имеет вид аналогичный виду Выплата ведомостей на выплату аванса или зарплаты. Заполнение строк документа зависит от выбранного метода формирования ведомости.

При формировании межрасчетных ведомостей необходимо указать, как рассчитывается сумма к выплате. Для этого на закладке Выплата в окне Формирование ведомостей необходимо выбрать один из предложенных вариантов – выплачивается сумма, долг предприятия или выплата будет производиться на основании сформированных ранее документов. В первом случае предполагается, что всем сотрудникам, включенным в ведомость, выплачивается одинаковая фиксированная сумма. Сама сумма указывается непосредственно в поле Сумма на данной закладке. Во втором случае предполагается, что выплачивается сумма из поля Долг предприятия расчетных листков сотрудников. Если же выплату предполагается производить на основании предварительно оформленных документов, необходимо установить курсор в окно, расположенное под строкой Документы. В режиме редактирования в окне Выбор документа отметить те документы, на основании которых формируется данная ведомость. Документы относятся к любому периоду – текущему, закрытому, будущему, но в рамках одной межрасчетной ведомости все документы, включенные в нее, относятся к одному и тому же периоду. При этом документам не обязательно иметь статус Закрыт. Формирование межрасчетной ведомости возможно и на основании открытых документов. При формировании межрасчетной ведомости на закладке Параметры при установленном параметре Исключить удержания из начисленной суммы при расчете суммы к выплате из сумм, начисленных по документу, исключаются суммы удержаний. Тогда при расчете суммы налога на доходы, которую необходимо исключить из начисленных по документу сумм, учитываются все стандартные вычеты (льготы), имеющиеся у работника. При формировании межрасчетной ведомости при необходимости устанавливается параметр Включать заработок с начала месяца. Этот параметр доступен при формировании ведомости на основании документов по видам оплат с методом расчета Отпуск или любым методом расчета группы Больничные.

В этом случае после введения всей необходимой информации в окно Формирование платежных ведомостей, выбор сотрудников, которых следует включить в ведомость, производится автоматически на основании заданных критериев. При этом в случае необходимости, открыв ведомость, всегда можно воспользоваться командами меню Реестр / Создать, Реестр / Выбор сотрудников по списку, Реестр / Удалить для добавления в нее или исключения конкретных сотрудников.

В Платежной ведомости по комбинации клавиш Ctrl+F1 просматриваются разъяснения по расчету суммы каждой строки этого документа, аналогичные разъяснениям по расчету строк расчетного листка сотрудника.

Если выплачиваемая сумма заработной платы состоит из задолженности нескольких периодов, то при закрытии платежной ведомости в расчетных листках включаются соответствующие записи за все периоды, в которых была задолженность, начиная с первого. Если задолженность предыдущих периодов не включена в текущую ведомость, то она выплачивается отдельно за каждый из архивных месяцев, формируя и закрывая ведомости в соответствующих периодах.

Записи платежной ведомости формируются на основании записей постоянных удержаний на закладке Удержания в модуле Лицевые счете работника. В этих записях для платежной ведомости указывается способ перечисления – Касса, при необходимости указывается номер платежной ведомости из справочника ведомостей (см. модуль Настройка) для группировки работников по фиксированным ведомостям в том случае, если платежные ведомости на предприятии формируются не по подразделениям, а по кассирам.

Если удержания типа Выплата производятся через кассу, до начала формирования платежных ведомостей нет необходимости предварительно делать какие-либо записи на закладке Удержания в модуле Лицевые счета сотрудников. Например, при создании Ведомости на выплату зарплаты соответствующая запись на закладке Удержания в модуле Лицевые счета работников формируется автоматически. При удалении строки из Ведомости на выплату зарплаты появляется дополнительный запрос, где предлагается выполнить удаление соответствующей записи с закладки Удержания модуля Лицевой счет сотрудника. Пользователь подтверждает это удаление либо отказывается от него. При подтверждении удаляется не только запись в платежной ведомости, но и запись на закладке Удержания модуля Лицевые счета сотрудника. Аналогичный запрос выдается и при удалении всей ведомости целиком из реестра Платежные ведомости. В случае удаления соответствующей записи из модуля Лицевые счета сотрудника при необходимости включается данный сотрудник в Платежную ведомость.