Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 11 )

Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций органами местного самоуправления, муниципальными органами, казенными учреждениями (код вида расходов 100) исполнены в сумме 1 785 552,67 тыс. рублей (доля в общем объеме расходов – 14,6 %), в том числе: на обеспечение деятельности органов местного самоуправления и муниципальных органов в сумме 1 072 634,49 тыс. рублей20, на обеспечение деятельности муниципальных казенных учреждений (включая расходы на содержание многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг) – 712 918,18 тыс. рублей21.

На закупку товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд (код вида расходов 200) направлено 14,1 % расходов бюджета ВГО или 1 734 617,48 тыс. рублей, из них: 49 996,10 тыс. рублей – на обеспечение деятельности органов местного самоуправления и муниципальных органов22, 284 738,69 тыс. рублей – на обеспечение деятельности муниципальных казенных учреждений (включая расходы на содержание МКУ "МФЦ ВГО")23 и в сумме 1 399 882,69 тыс. рублей – на реализацию полномочий органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения и осуществлению отдельных государственных полномочий в рамках программных и непрограммных направлений деятельности.

Доля капитальных вложений в объекты муниципальной собственности (код вида расходов 400) в общем объеме расходов бюджета ВГО составила 3,6 % (443 974,33 тыс. рублей), из них: в объекты социально-культурной сферы – 105 207,17 тыс. рублей, в объекты жилищно-коммунального хозяйства – 148 800,47 тыс. рублей, дорожной и транспортной инфраструктуры – 189 966,69 тыс. рублей.

Исполнение по данному виду расходов осуществлялось в рамках непрограммных направлений деятельности (17 195,14 тыс. рублей) и 6 муниципальных программ (426 779,20 тыс. рублей), в том числе: "Развитие образования города Владивостока" – 71 377,21 тыс. рублей; "Развитие, содержание улично-дорожной сети и благоустройство территории ВГО" – 164 795,52 тыс. рублей; "Обеспечение доступным жильем жителей города Владивостока" – 110 744,58 тыс. рублей; "Энергосбережение, повышение энергетической эффективности и развитие газоснабжения ВГО" – 62 802,07 тыс. рублей; "Развитие физической культуры и спорта в городе Владивостоке" – 2 411,41 тыс. рублей; "Развитие культуры в городе Владивостоке" – 14 648,41 тыс. рублей.

По виду расходов "Иные бюджетные ассигнования" (код 800) осуществлены расходы в общей сумме 1 136 097,81 тыс. рублей, в том числе: субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам (762 535,96 тыс. рублей), по исполнению судебных актов (61 886,42 тыс. рублей), муниципальных гарантий (128 127,53 тыс. рублей), уплате прочих налогов, сборов и иных платежей (182 420,04 тыс. рублей), иные специальные расходы (1 127,86 тыс. рублей).

Остальная доля расходов бюджета (6,2 %) направлена на обслуживание муниципального долга (код вида расходов 700) – 520 860,24 тыс. рублей, а также на социальное обеспечение и иные выплаты населению (код вида расходов 300) – 249 815,98 тыс. рублей.

Доля расходов на содержание органов местного самоуправления города Владивостока и муниципальных органов в общем объеме налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (с учетом дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности) за 2016 год составила 12,0 %24, то есть не превысила норматив формирования расходов на содержание органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Приморского края на 2016 год, установленный постановлением Администрации Приморского края -па (19,12 %).

По сравнению с аналогичными показателями исполнения бюджета ВГО за 2015 год:

сокращены:

расходы на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд – на 637 007,89 тыс. рублей или на 26,9 %;

капитальные вложения в объекты муниципальной собственности – на 911 697,06 тыс. рублей или на 67,3 %;

увеличены:

расходы на обеспечение деятельности органов местного самоуправления и муниципальных органов – на 20 972,30 тыс. рублей или на 2,0 %. Рост расходов обусловлен увеличением штатной численности органов администрации города Владивостока (например, администрация города Владивостока – на 33 ед.; управление градостроительства и архитектуры – на 15 ед.; управление образования – на 5 ед.)

Диаграмма 5

тыс. рублей

Сравнение расходов бюджета ВГО за 2015 и 2016 годов в разрезе видов расходов

4.2. Обслуживание государственного и муниципального долга

Бюджет ВГО за 2016 год исполнен с профицитом в сумме 41 872,94 тыс. рублей, при уровне исполнения доходов – 96,3 % (12 307 796,48 тыс. рублей), расходов – 97,8 % (12 265 923,53 тыс. рублей).

Таблица 20

тыс. рублей

Показатели	Плановые показатели	Фактическое исполнение (ф. 0503317)	% исполнения
утвержденный бюджет (в ред. от 01.01.2001 )	уточненный план (ф. 0503317)	к утвер-жденному  бюджету	к уточнен-ному плану
Доходы – всего	11 672 600,32	12 500 513,20	12 307 796,48	105,4	96,3
Расходы – всего	11 672 600,32	12 544 786,13	12 265 923,53	105,1	97,8
Профицит (+) / Дефицит (-)	0,00	-42 855,80	41 872,95	х	х
Источники финансирования дефицита бюджета:	х	х	х	х	х
1. Изменение остатков на счетах бюджета	0,00	х	44 287,02	х	х
2. Кредиты кредитных организаций	0,00	х	0,00	х	х
-получение кредитов	4 470 586,29	х	4 437 000,00	99,3	х
-погашение кредитов	-4 470 586,29	х	-4 437 000,00	99,3	х
3. Кредиты от других бюджетов	х	0,00	х
-получение кредитов	700 000,00	х	1 243 300,00	х
-погашение кредитов	-700 000,00	х	- 1 243 300,00	х
4. Средства от продажи акций	0,00	х	- 2 414,07	х
Расходы на обслуживание муниципального долга	560 846,87	521 846,87	520 860,24	92,9	99,8

Размер муниципального долга Владивостокского городского округа по состоянию на 31.12.2016 составил – 4 437 000,00 тыс. рублей с сокращением к началу отчетного периода на 203 962,52 тыс. рублей или на 4,4 %.

Уменьшение объема долга в отчетном периоде связано с погашением муниципальных гарантий по состоянию на 01.01.2017. Так, на начало отчетного периода в структуре муниципального долга кредиты кредитных организаций составили 95,6 % или 4 437 000,00 тыс. рублей, муниципальные гарантии – 4,4 % или 203 962,52 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2017 муниципальный долг сложился из кредитов кредитных организаций в сумме 4 437 000,00 тыс. рублей (100,0 %).

Установленные пунктами 1.4 и 1.5 решения о бюджете ВГО показатели предельного объема муниципального внутреннего долга города Владивостока
(5 293 205,93 тыс. рублей) и его верхнего предела по состоянию на 31.12.2016
(4 437 000,00 тыс. рублей) соблюдены.

Кредиты, привлеченные от кредитных организаций

Программа муниципальных внутренних заимствований в 2016 году исполнена в сумме 5 680 300,00 тыс. рублей или 110,6 % утвержденного плана (5 137 000,00 тыс. рублей).

В целях погашения долговых обязательств в отчетном финансовом году привлекались кредиты в общей сумме 5 680 300,00 тыс. рублей, из них 78,1 % (4 437 000,00 тыс. рублей) приходится на кредиты, предоставленные кредитными организациями:

ПАО "Сбербанк России" – привлечено 4 237 000,00 тыс. рублей кредитных средств или 74,6 % от общей суммы займов. Заключено 24  муниципальных контракта, по 2 из которых процентная ставка составила от 11,14 % до 11,74 %, по 4 контрактам – 12,00 %, по остальным – от 12,15 % до 12,44 %. Общая сумма процентов, оплаченных в отчетном периоде за пользование кредитами, составила 133 281,92 тыс. рублей;

ПАО "Росбанк" – 200 000,00 тыс. рублей или 3,5 % от общей суммы займов. Погашение основного долга по данному кредиту в отчетном периоде не осуществлялось, общая сумма процентов, оплаченных в 2016 году, составила 9 922,51 тыс. рублей (процентная ставка – 11,14 % годовых).

Средняя процентная ставка по муниципальным контрактам, заключенным в отчетном периоде, составила 12,17 %, что на 1,33 процентных пунктов меньше средней процентной ставки по муниципальным контрактам, заключенным в 2015 году (13,50).

Также в целях пополнения остатков средств на счетах бюджета привлекались кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 1 243 300,00 тыс. рублей (177,6 % плана), которые по состоянию на 01.01.2017 погашены в полном объеме. Кредит получен в Управлении Федерального казначейства по Приморскому краю под 0,1 % годовых, общая сумма уплаченных процентов составила 169,85 тыс. рублей.

Основная часть средств, направленных на погашение кредитов, приходится на погашение кредитов, привлеченных в 2015 году (78,1 % или 4 437 000,00 тыс. рублей), остальная часть (21,9 % или 1 243 300,00 тыс. рублей) – на погашение бюджетного кредита, привлеченного в 2016 году.