Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 5 )

План поступлений от продажи земельных участков исполнен в 2016 году на 98,0 % или в сумме 354 259,69 тыс. рублей, в том числе:

по доходам от продажи земельных участков, собственность на которые не разграничена – на 98,2 % или в сумме 294 651,32 тыс. рублей (неисполнение плана в сумме 5 348,68 тыс. рублей сложилось по причине снижения покупательской способности в сложившейся экономической ситуации);

по доходам от продажи земельных участков, находящихся в собственности ВГО – на 97,2 % или в сумме 59 878,37 тыс. рублей (неисполнение плана в сумме 1 729,63 тыс. рублей сложилось по причине отсутствия заявок на участие в аукционах – из запланированных к реализации 15 участков, продано 13).

Сверх плана в составе доходов от продажи материальных и нематериальных активов в бюджет города поступили:

доходы от продажи квартир в сумме 400,00 тыс. рублей по причине досрочного погашения платежей за выкуп Ѕ доли муниципального образования в праве общей долевой собственности на квартиру, расположенную по адресу: ул. Кутузова, по графику, утвержденному мировым соглашением;

плата за увеличение площади земельных участков, находящихся в частной собственности, в сумме 6 909,82 тыс. рублей (бюджетные назначения по данному виду доходов планом на 2016 год не предусмотрены).

Доля штрафов, санкций и возмещения ущерба в общей сумме неналоговых доходов составила в 2016 году 10,0 % и выросла по сравнению с уровнем 2015 года на 1,5 процентных пункта. Бюджетные назначения отчетного периода по данному виду доходов исполнены на 133,7 % (в 2015 году – на 159,3 %). Структура штрафов, санкций и возмещения ущерба представлена в таблице.

Таблица 10

тыс. рублей

Штрафы, санкции, возмещение ущерба	2015 год	2016 год	Отклонение, %	Отклонение факта от плана 2016 года
план	исполнено	план	исполнено	план	исполнено	сумма	%
за нарушение законодательства о налогах и сборах	2 500,00	1 477,35	1 658,76	2 060,47	-33,6	39,5	401,71	24,2
за нарушение законодательства о применении контрольно-кассовой техники	3 030,00	2 292,83	2 348,83	3 084,64	-22,5	34,5	735,81	31,3
за административные правонарушения в области гос. регулирования производства и оборота этилового спирта, алкогольной, спиртосодержащей и табачной продукции	1 070,00	5 368,87	3 900,00	6 532,65	264,5	21,7	2 632,65	67,5
суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений и в возмещение ущерба имуществу	1 000,00	814,98	836,58	756,78	-16,3	-7,1	-79,80	-9,5
возмещение ущерба при возникновении страховых случаев	0,00	97,70	191,00	556,53	0,0	469,6	365,53	191,4
за нарушение законодательства о недрах, особо охраняемых территориях, об охране и использовании животного мира, об экологической экспертизе, о рыболовстве, земельного, лесного и водного законодательства	22 050,00	33 689,81	27 963,64	34 706,14	26,8	3,0	6 742,50	24,1
за нарушение законодательства в области обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия человека и в сфере защиты прав потребителей	12 004,00	9 827,26	11 696,73	8 872,82	-2,6	-9,7	-2 823,91	-24,1
за правонарушения в области дорожного движения	3 000,00	10 672,44	18 830,08	40 868,62	527,7	282,9	22 038,54	117,0
за нарушение законодательства о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг	100,00	3 064,12	102,00	2 430,56	2,0	-20,7	2 328,56	2282,9
суммы по искам о возмещении вреда, причиненного окружающей среде	0,00	187,15	0,00	90,14	0,0	-51,8	90,14	0,0
суммы в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных и крупногабаритных грузов	9 000,00	859,46	1 435,48	703,21	-84,1	-18,2	-732,27	-51,0
за нарушение законодательства об электроэнергетике	1 750,00	1 664,00	1 524,00	1 689,39	-12,9	1,5	165,39	10,9
за нарушение законодательства об административных правонарушениях (ст.20.25 КоАП РФ)	6 794,00	8 373,12	6 778,32	9 116,71	-0,2	8,9	2 338,39	34,5
за нарушение законодательства о промышленной безопасности	4 500,00	5 934,03	4 676,00	9 628,00	3,9	62,3	4 952,00	105,9
за несоблюдение муниципальных правовых актов	6 100,00	10 628,81	11 000,00	5 443,01	80,3	-48,8	-5 556,99	-50,5
прочие поступления	60 197,26	117 055,03	82 572,58	108 042,98	37,2	-7,7	25 470,40	30,8
Итого:	133 095,26	212 006,96	175 514,00	234 582,65	31,9	10,6	59 068,65	33,7

Перевыполнение плана в 2016 году по штрафам, санкциям и возмещению ущерба на 59 068,65 тыс. рублей или на 33,7 % сложилось в основном за счет сверхпланового поступления следующих доходов:

штрафы за правонарушения в области дорожного движения – перевыполнение плана составило 22 038,54 тыс. рублей (по главному администратору доходов бюджета ВГО – Управлению Министерства внутренних дел РФ по г. Владивостоку);

прочие поступления денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба – перевыполнение плана составило 25 470,40 тыс. рублей (по Управлению Министерства внутренних дел РФ по г. Владивостоку – 16 163,68 тыс. рублей, Управлению Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Приморскому краю – 4 593,10 тыс. рублей и Управлению государственного автодорожного надзора по Приморскому краю Федеральной службы по надзору в сфере транспорта – 3 750,05 тыс. рублей).

План по прочим неналоговым доходам за 2016 год выполнен на 413,5 % (за 2015 год – на 256,6 %), удельный вес прочих доходов в общей сумме неналоговых доходов в отчетном периоде составил 4,9 % (в 2015 году – 1,5 %). Основной причиной перевыполнения плана в 2016 году в сумме 87 805,03 тыс. рублей явилось внеплановое поступление компенсационной стоимости по 22 разрешениям (на общую сумму 87 709,10 тыс. рублей) за вынужденный снос зеленых насаждений, связанный со строительством жилого поселка ЖСК "Остров" на п-ове Саперный о. Русский (42 590,14 тыс. рублей, выдано 13 разрешений), комплексной застройкой в районе ул. Русская, 73б (31 126,89 тыс. рублей, 3 разрешения), строительством жилых домов в районе ул. Русская, 57 (4 222,45 тыс. рублей, 1 разрешение), ведением жилищного строительства на территории ВГО (9 769,62 тыс. рублей, 5 разрешений)19.

Дебиторская задолженность

Общая сумма дебиторской задолженности по расчетам по суммам доходов (поступлений) в бюджет ВГО по состоянию на 01.01.2017 составила 1 377 697,54 тыс. рублей, в том числе просроченная – 817 885,30 тыс. рублей. Прирост указанной задолженности за 2016 год составил 328 985,95 тыс. рублей или 31,4 %, в том числе просроченной – 309 985,56 тыс. рублей или 61,0 %.

На долю главных администраторов доходов бюджета ВГО – органов местной администрации в общей сумме дебиторской задолженности на конец отчетного периода приходится 82,5 % или 1 136 810,07 тыс. рублей, из которых просроченная – 817 885,30 тыс. рублей. Изменение дебиторской задолженности за 2016 год в разрезе администраторов доходов бюджета ВГО – органов местной администрации представлено в таблице.

Таблица 11

тыс. рублей

Дебиторская задолженность	По состоянию на 01.01.2016	По состоянию на 01.01.2017	Отклонение
всего	в том числе просроченная	всего	в том числе просроченная	всего	в том числе просроченная
расчеты с плательщиками доходов от собственности	583 714,47	497 659,93	876 362,32	812 656,00	292 647,85	314 996,07
управление культуры	0,00	0,00	1,38	0,00	1,38	0,00
Управление муниципальной собственности	583 688,11	497 659,93	876 223,16	812 656,00	292 535,05	314 996,07
администрация города Владивостока	26,36	0,00	137,78	0,00	111,42	0,00
расчеты с плательщиками доходов от оказания платных работ, услуг	1 407,22	0,00	3 491,96	0,00	2 084,74	0,00
управление содержания жилищного фонда	45,20	0,00	269,09	0,00	223,89	0,00
администрация города Владивостока	1 362,02	0,00	3 217,55	0,00	1 855,53	0,00
Управление муниципальной собственности	0,00	0,00	5,32	0,00	5,32	0,00
расчеты с плательщиками сумм принудительного изъятия	7 641,86	0,00	7 852,90	0,00	211,04	0,00
администрация города Владивостока	7 641,86	0,00	7 852,90	0,00	211,04	0,00
расчеты по доходам от операций с основными средствами (по договорам купли-продажи арендуемого муниципального имущества с условием рассрочки)	287 827,13	0,00	239 289,76	0,00	-48 537,37	0,00
Управление муниципальной собственности	287 827,13	0,00	239 289,76	0,00	-48 537,37	0,00
расчеты по доходам от операций с непроизведенными активами (по договорам купли-продажи земельных участков (без проведения торгов))	10 239,82	10 239,82	9 811,54	5 229,30	-428,28	-5 010,52
Управление муниципальной собственности	10 239,82	10 239,82	9 811,54	5 229,30	-428,28	-5 010,52
расчеты с плательщиками прочих доходов	0,00	0,00	1,59	0,00	1,59	0,00
администрация города Владивостока	0,00	0,00	1,59	0,00	1,59	0,00
Итого	890 830,50	507 899,75	1 136 810,07	817 885,30	245 979,57	309 985,55

Прирост дебиторской задолженности по администраторам – органам местной администрации за 2016 год составил 245 979,57 тыс. рублей или 27,6 %, в том числе просроченной – 309 985,55 тыс. рублей или 61,0 %. Основной причиной увеличения дебиторской задолженности в отчетном периоде явился рост просроченной задолженности по расчетам с плательщиками доходов от собственности (по Управлению муниципальной собственности) на 314 996,07 тыс. рублей.