Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 4 )

1) поступления от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности (кроме земельных участков) – план выполнен на 80,9 % (в 2015 году – 131,3 %), неисполнение плана в сумме 47 272,49 тыс. рублей связано с нарушением сроков оплаты аренды арендаторами муниципального имущества, реализацией субъектами малого и среднего предпринимательства преимущественного права выкупа арендуемых помещений, продлением срока приватизации жилья15 и, как следствие, выбытием сдаваемых в аренду и наем площадей (775,8 кв. метров и 45 175,0 кв. метров соответственно);

2) арендная плата за земельные участки, после разграничения государственной собственности и находящиеся в собственности городских округов – план выполнен на 22,2 % (в 2015 году – 137,5 %), низкое исполнение плана связано с задолженностью по договору продажи права аренды земельного участка ООО "Эдельвейс" в размере 115 653, 47 тыс. рублей и отказом покупателя права аренды земельного участка ООО "Ренесанс" от заключения договора аренды (первый арендный платеж по договору – 135 000,00 тыс. рублей);

3) прочие доходы от использования муниципального имущества – план выполнен на 71,3 % (в 2015 году – 112,9 %), неисполнение плана в сумме 21 019,38 тыс. рублей связано с приостановлением торгов по причине неоднократного внесения изменений Администрацией Приморского края в схему размещения рекламных конструкций на территории ВГО (во избежание признания торгов на право заключения договора на установку и эксплуатацию рекламной конструкции недействительными).

Доходы в виде платы за негативное воздействие на окружающую среду занимают 2,1 % в общей сумме неналоговых доходов в отчетном периоде (на уровне 2015 года). Перевыполнение плана по данному виду дохода за 2016 год составило 51,3 % и сложилось в основном по причине поступления авансовых платежей в 2016 году, не предусмотренных Федеральным законом -ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об охране окружающей среды" и отдельные законодательные акты Российской Федерации", вступившим в силу с 01.01.2016.

В составе доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства, поступивших в 2016 году, основную долю (76,3 %) заняли доходы от компенсации затрат государства, на долю доходов от оказания платных услуг (работ) пришлось 23,7 %. Превышение фактических поступлений 2016 года над плановыми назначениями в сумме 52 594,79 тыс. рублей или на 85,4 % сложилось за счет перевыполнения плана по доходам от компенсации затрат государства на 52 783,58 тыс. рублей или в 2,5 раза (таблица).

Таблица 8

тыс. рублей

Наименование	2015 год	2016 год
план	исполнено	% исполнения	план	исполнено	% исполнения
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства всего, из них:	136 949,76	221 258,28	161,6	61 602,00	114 196,79	185,4
доходы от оказания платных услуг (работ) всего, в том числе:	22 929,94	19 492,14	85,0	27 306,00	27 117,21	99,3
управление градостроительства и архитектуры (сведения ИСОГД16)	1 140,00	121,00	10,6	0,00	0,00	0,0
МКУ "Владивостокская городская  поисково-спасательная служба"	12 600,00	12 488,18	99,1	9 600,00	10 974,59	114,3
МКУ "Городские земли"	1 700,00	1 471,15	86,5	1 000,00	932,74	93,3
МКУ "Автоматизированный диспетчерский центр"	3 389,94	3 680,68	108,6	4 584,00	4 609,57	100,6
управление дорог и благоустройства  (плата за оказание услуг по присоединению объектов дорожного сервиса)	4 000,00	1 671,13	41,8	2 022,00	799,65	39,5
МКУ "Агентство по продаже муниципальных земель и недвижимости"	100,00	60,00	60,0	100,00	84,50	84,5
МКУ "Учетно-регистрационный центр города Владивостока"	0,00	0,00	0,0	10 000,00	9 683,33	96,8
МКУ "МФЦ ВГО"	0,00	0,00	0,0	0,00	32,83	0,0
доходы от компенсации затрат государства всего, в том числе:	114 019,82	201 766,14	177,0	34 296,00	87 079,58	253,9
возмещение затрат (МКУ "ХОЗУ", МКУ "МФЦ ВГО", МКУ "Автоматизированный диспетчерский центр")	2 094,00	2 140,12	102,2	2 111,00	2 072,89	98,2
прочие доходы (МКУ МФЦ ВГО)	0,00	0,00	0,0	0,00	30,33	0,0
возврат дебиторской задолженности  и иных платежей прошлых лет	58 042,68	92 988,06	160,2	18 921,00	72 000,22	380,5
компенсация по исковым требованиям	53 883,14	92 251,18	171,2	10 295,00	8 671,72	84,2
доходы, поступающие от компенсации затрат на осуществление освобождения самовольно занятого земельного участка, сноса самовольных построек и иных объектов движимого имущества	0,00	3 339,75	0,0	2 969,00	3 241,99	109,2
возврат платежей прошлых лет в части остатков целевых средств	0,00	11 047,03	0,0	0,00	1 062,43	0,0

План по доходам от оказания платных услуг (работ) в отчетном периоде выполнен на 99,3 %, непоступление ожидаемых доходов в бюджет ВГО в сумме 188,79 тыс. рублей связано с низким поступлением платы за оказание услуг по присоединению объектов дорожного сервиса, неисполнение по данному виду дохода составило 1 222,35 тыс. рублей или 60,5 % от плана. Одной из причин невыполнения плана явилось низкое количество обращений физических и юридических лиц в управление дорог и благоустройства с заявлением о предоставлении муниципальной услуги. Кроме того, недостаточный контроль со стороны указанного управления за обеспечением сохранности автомобильных дорог местного значения ВГО в части направления требований лицам, осуществляющим работы по присоединению объектов дорожного сервиса (без установленного Федеральным законом -ФЗ согласия, включающего в себя технические условия) также отрицательно повлиял на выполнение плана по поступлению платы за оказание услуг по присоединению объектов дорожного сервиса17.

Перевыполнение плана по доходам от компенсации затрат государства в сумме 52 783,58 тыс. рублей сложилось в основном по причине поступления в бюджет ВГО сверх утвержденных бюджетных назначений дебиторской задолженности и иных платежей прошлых лет в сумме 53 079,22 тыс. рублей, в составе которой содержится дебиторская задолженность, дополнительно поступившая в 2016 году в сумме 50 000,00 тыс. рублей по результатам контрольного мероприятия, проведенного Контрольно-счетной палатой18.

Наибольший удельный вес в структуре доходов от продажи материальных и нематериальных активов занимают доходы от реализации земельных участков – 59,6 % (в 2015 году – 63,6 %), доля доходов от реализации иного имущества в 2016 году составила 38,9 % (в 2015 году – 36,4 %). Утвержденный на 2016 год план по доходам от продажи активов исполнен по итогам отчетного периода на 55,8 %, в 2015 году – на 137,0 % (таблица).

Таблица 9

тыс. рублей

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	2015 год	2016 год
план	исполнено	% испол-нения	план	исполнено	% испол-нения
сумма	доля, %	сумма	доля, %
от продажи квартир	0,00	0,00	0,0	0,0	1 200,00	1 600,00	0,3	133,3
от реализации имущества	217 502,00	257 660,60	36,4	118,5	701 575,00	231 219,76	38,9	33,0
от продажи земельных участков, в том числе:	298 995,00	449 795,05	63,6	150,4	361 608,00	354 529,69	59,6	98,0
собственность на которые не разграничена	280 000,00	367 032,92	81,6	131,1	300 000,00	294 651,32	83,1	98,2
в собственности ВГО	18 995,00	82 762,13	18,4	435,7	61 608,00	59 878,37	16,9	97,2
плата за увеличение площади земельных участков, находящихся в частной собственности	0,00	269,91	0,0	0,0	0,00	6 909,82	1,2	0,0
Итого	516 497,00	707 725,56	100,0	137,0	1 064 383,00	594 259,27	100,0	55,8

Низкое исполнение плана по доходам от продажи материальных и нематериальных активов сложилось за счет неисполнения бюджетных назначений по поступлениям от реализации иного имущества в сумме 470 355,24 тыс. рублей (67,0 % от плана), по причине отсутствия спроса на выставляемое на торги имущество.