Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 12 )

Размер муниципальных заимствований 2016 года не превысил его предельный объем, установленный статьей 106 Бюджетного Кодекса РФ.

Расходы по обслуживанию муниципального долга составили в отчетном периоде в сумме 520 860,24 тыс. рублей. Основная доля расходов (72,5 % или 377 485,95 тыс. рублей) приходится на оплату процентов по кредитам, привлеченным в 2015 году, на расходы по кредитам, полученным в 2016 году, приходится 27,5 % или 143 374,29 тыс. рублей. В сравнении с прошлым годом расходы на обслуживание муниципального долга возросли на 20 040,15 тыс. рублей или на 4,0 % (за счет роста процентов по кредитам, полученным в 2015 году, оплата которых осуществлялась в 2016 году).

Объем расходов, осуществленный в 2016 году на обслуживание муниципального долга, соответствует ограничениям (не превышает 15 % объема расходов бюджета ВГО, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставленных из бюджетов вышестоящих уровней), установленным статьей 111 Бюджетного кодекса РФ.

Муниципальная гарантия

Бюджетные ассигнования на исполнение муниципальной гарантии утверждены и исполнены в сумме 128 127,53 тыс. рублей (100,0 % уточненного плана).

Исполнение гарантийных обязательств в отчетном периоде произведено по договорам:

от 01.01.2001 (кредитор – Примсоцбанк, получатель гарантии МПВ "ВПОПАТ № 1") в сумме 50 224,83 тыс. рублей (на погашение основного долга направлено 48 177,49 тыс. рублей, на оплату процентов по кредиту – 2 047,34 тыс. рублей). Обязательства по муниципальной гарантии погашены в полном объеме 18.08.2016.

от 01.01.2001 (кредитор – ПАО "Сбербанк России", получатель гарантии МУПВ "ВПЭС") – 77 902,70 тыс. рублей (на погашение основного долга направлено 75 000,00 тыс. рублей, на оплату процентов по кредиту – 2 902,70 тыс. рублей). Задолженность по гарантийным обязательствам погашена в полном объеме 30.11.2016.

Остаток задолженности по муниципальным гарантиям на конец отчетного периода, согласно данным муниципальной долговой книги Владивостокского городского округа отсутствует.

4.3. Расходы бюджета Владивостокского городского округа на реализацию муниципальных программ

В 2016 году продолжена реализация 16 муниципальных программ. В общем объеме расходов бюджета ВГО в отчетном году доля расходов на программные мероприятия осталась примерно на уровне предыдущего года и составила 76,1 % (в 2015 году – 79,3 %).

В целом по муниципальным программам бюджетные назначения исполнены на 97,8 % к уточненному плану и составили в сумме 9 328 544,25 тыс. рублей (в 2015 году – 9 984 767,34 тыс. рублей).

Традиционно основной удельный вес в расходах бюджета ВГО занимают такие муниципальные программы, как: "Развитие образования города Владивостока" (44,9 %) и "Развитие, содержание улично-дорожной сети и благоустройство территории ВГО" (17,8 %), что говорит об их приоритетности.

Несмотря на снижение по отношению к 2015 году общего объема расходов бюджета, в отчетном периоде наблюдается увеличение бюджетных ассигнований на реализацию отдельных муниципальных программ, связанное, как с увеличением межбюджетных трансфертов, так и ростом финансового обеспечения за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета ВГО, например, по следующим муниципальным программам:

"Развитие малого и среднего предпринимательства в городе Владивостоке" на 16 084,17 тыс. рублей или на 46,3 % – на предоставление субсидий на возмещение части затрат субъектам малого и среднего предпринимательства и организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, за счет увеличения объема межбюджетных трансфертов;

"Охрана окружающей среды города Владивостока" на 3 313,00 тыс. рублей (на 32,4 %) – за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета ВГО на выполнение кадастровых работ по определению площади городских лесов на территории ВГО, лесоустроительных работ и разработку лесохозяйственного регламента, а так же в связи с увеличением количества средств наглядной агитации в области охраны окружающей среды на один информационный щит;

"Доступная среда" на 2 603,80 тыс. рублей (на 12,9 %) – на приобретение городского электрического транспорта, за счет межбюджетных трансфертов, а также налоговых и неналоговых доходов бюджета ВГО; на адаптацию учреждений образования для безбарьерного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения за счет межбюджетных трансфертов;

"Развитие связи и информатизации на территории ВГО" на 18 342,04 тыс. рублей (на 11,1 %) – на содержание МКУ "МФЦ ВГО" (за счет межбюджетных трансфертов);

"Создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения" на 8 095,94 тыс. рублей (на 6,7 %) – на предоставление субсидии на возмещение затрат, по обязательствам, вытекающим из судебных решений, в связи с оказанием услуг по перевозке пассажиров и багажа морским транспортом общего пользования, за счет налоговых и неналоговых доходов.

По сравнению с предыдущим годом существенно снизились расходы по программам:

"Энергосбережение, повышение энергетической эффективности и развитие газоснабжения ВГО" на 78 439,94 тыс. рублей (на 51,2 %) – что связано, в основном, с завершением работ по подготовке проектной документации и подрядных работ по созданию и развитию отдельных объектов газоснабжения, уменьшением размера субсидий, предоставляемых муниципальным образовательным учреждениям и учреждениям культуры города Владивостока. Кроме того, не осуществлялись расходы по актуализации Схемы теплоснабжения ВГО;

"Содержание муниципального жилищного фонда ВГО" на 74 157,65 тыс. рублей (на 42,5 %) – не исполнялись мероприятия подпрограммы "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов города Владивостока", не планировалось финансирование подпрограммы "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов города Владивостока в рамках государственной программы Приморского края "Обеспечение доступным жильем и качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Приморского края" на 2013-2020 годы" (в связи с отсутствием софинансирования из краевого бюджета) и отдельного мероприятия "Капитальный ремонт придомовых туалетов, входящих в состав общего имущества неканализированных многоквартирных домов";

"Обеспечение доступным жильем жителей города Владивостока" на 59 554,53 тыс. рублей (на 18,9 %) – не предусмотрены расходы по подпрограмме "Строительство малобюджетного жилья" (в связи с отсутствием софинансирования из краевого бюджета), по подпрограмме "Стимулирование развития жилищного строительства" на техническое присоединение к границам земельных участков, предоставленных на бесплатной основе гражданам, имеющим трех и более детей. Кроме того, уменьшились расходы в связи с завершением в 2015 году строительства жилого дома по , основного этапа строительства жилого дома по ;

"Развитие, содержание улично-дорожной сети и благоустройство территории ВГО" на 278 543,11 тыс. рублей (на 11,3 %), что связано, в основном, с завершением в 2015 году выполнения работ по ремонту дворовых территорий и разработке проектной документации надземных пешеходных переходов; уменьшением инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности, расходов на содержание улично-дорожной сети, расходов на текущее содержание, обслуживание и эксплуатацию фонтанов. Также на 2016 год не предусмотрены расходы на выполнение мероприятий подпрограммы "Улучшение художественного облика городской среды".

Таблица 21

тыс. рублей

Наименование	Исполнение	Уточненный план, тыс. рублей	Исполнение за 2016 год	Доля 2016 года
2014 год	2015 год	сумма	%
ВСЕГО РАСХОДОВ	12 179 119,43	12 598 709,96	12 544 786,13	12 265 923,53	97,8	100,00
На непрограммные направления	2 377 378,92	2 613 942,62	2 974 262,86	2 937 379,28	98,8	23,9
Программные расходы, в том числе:	9 801 740,51	9 984 767,34	9 570 523,27	9 328 544,25	97,5	76,1
МП "Здоровый город"	9 540,33	9 238,70	8 255,92	8 255,92	100,0	0,1
МП "Развитие образования города Владивостока"	5 803 867,45	5 662 931,63	5 512 732,97	5 504 055,22	99,8	44,9
МП "Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций и развитие общественного партнерства"	43 355,80	43 353,70	38 436,83	38 421,25	100,0	0,3
МП "Доступная среда"	14 247,97	20 213,87	23 305,93	22 817,67	97,9	0,2
МП "Развитие культуры в городе Владивостоке"	362 108,35	381 345,29	390 233,58	389 451,79	99,8	3,2
МП "Обеспечение доступным жильем жителей города Владивостока"	256 821,65	314 489,28	346 227,55	254 934,75	73,6	2,1
МП "Содержание муниципального жилищного фонда ВГО"	246 062,98	174 594,82	101 267,49	100 437,17	99,2	0,8
МП "Охрана окружающей среды города Владивостока"	12 631,17	10 235,95	13 548,95	13 548,95	100,0	0,1
МП "Развитие физической культуры и спорта в городе Владивостоке"	156 093,19	209 354,01	174 956,47	174 956,47	100,0	1,4
МП "Развитие, содержание улично-дорожной сети и благоустройство территории ВГО"	2 117 289,73	2 461 779,16	2 318 711,01	2 183 236,06	94,2	17,8
МП "Развитие связи и информатизации на территории ВГО"	140 024,40	165 056,01	183 682,98	183 398,05	99,8	1,5
МП "Создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения"	125 881,27	119 963,22	128 059,16	128 059,16	100,0	1,0
МП "Энергосбережение, повышение энергетической эффективности и развитие газоснабжения ВГО"	144 704,20	153 262,57	74 833,66	74 822,63	100,0	0,6
МП "Развитие градостроительной, землеустроительной и архитектурной деятельности"	283 384,02	195 604,14	181 944,10	178 430,29	98,1	1,5
МП "Молодежь – Владивостоку"	34 204,68	28 589,24	22 878,95	22 878,95	100,0	0,2
МП "Развитие малого и среднего предпринимательства в городе Владивостоке"	51 523,32	34 755,75	51 447,70	50 839,92	98,8	0,4

На основании постановления администрации города Владивостока оценка эффективности муниципальных программ осуществлялась уполномоченным органом – управлением экономики и развития предпринимательства по следующим критериям: степень достижения целей, степень достижения задач и степень эффективности использования бюджетных и внебюджетных средств.