Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 39 )

На финансовую поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, в 2016 году направлено 39 594,06 тыс. рублей (в том числе за счет: налоговых и неналоговых доходов – 14 594,06 тыс. рублей; межбюджетных трансфертов – 25 000,00 тыс. рублей). В рамках данного мероприятия программы предоставлены субсидии на возмещение части затрат субъектам малого и среднего предпринимательства и организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства – 38 549,07 тыс. рублей, а также гранты начинающим субъектам малого предпринимательства – 1 044,99 тыс. рублей.

На обеспечение выполнения функций МКУ "Центр развития предпринимательства" направлено в сумме 10 897,68 тыс. рублей, с уменьшением по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 906,66 тыс. рублей или на 7,7 %. Расходы на проведение торжественного мероприятия, посвященного Дню российского предпринимательства, составили в сумме 348,18 тыс. рублей.

В ходе реализации программы все значения целевых индикаторов (показателей) фактически выполнены, по отдельным значениям наблюдается перевыполнение73. Так, количество субъектов малого и среднего предпринимательства (включая индивидуальных предпринимателей) в расчете на 10 тыс. человек населения составило 634 ед. при плане – 633 ед.; доля среднесписочной численности работников (без внешних совместителей) малых и средних предприятий в среднесписочной численности работников (без внешних совместителей) всех предприятий и организаций – 38,4 % (100 % плана); увеличено количество вновь созданных рабочих мест (включая вновь зарегистрированных ИП) в секторе малого и среднего предпринимательства и составило 100 ед. (100 % плана).

В отчетном периоде произведена корректировка отдельных показателей программы. Показатель: "Увеличение количества сохраненных рабочих мест (включая ИП) в секторе малого и среднего предпринимательства" уменьшен с 3 750 ед. до 2 700 ед.; "Увеличение количества субъектов малого и среднего предпринимательства, получивших поддержку" – с 7 500 ед. до 6 700 ед. С учетом корректировки, выполнение данных показателей составило 102,3 % и 101,9 % соответственно. Вместе с тем, в условиях увеличения финансового обеспечения программы, достигнутые значения не могут в полной мере свидетельствовать о прогрессе в решении задач муниципальной программы и желаемой тенденции.

4.4. Непрограммные направления деятельности ВГО

Бюджетные ассигнования на 2016 год по непрограммным направлениям деятельности первоначально утверждены в сумме 2 623 525,67 тыс. рублей. В результате принятых Думой города изменений, плановые назначения увеличились на 353 001,43 тыс. рублей и составили 2 976 527,10 тыс. рублей, в основном за счет увеличения расходов по разделам: 0400 "Национальная экономика" на 143 612,43 тыс. рублей74 и 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" на 169 308,95 тыс. рублей75.

Уточненный Управлением финансов план в части непрограммных расходов составил 2 974 262,86 тыс. рублей, то есть, по сравнению с утвержденными решением о бюджете показателями, снижен на 2 264,24 тыс. рублей (на 0,1 %).

Структура расходов бюджета города по непрограммным направлениям деятельности представлена в таблице.

Таблица 42

тыс. рублей

Раздел	2015 год	2016 год
уточненный план	исполнено	% испол-нения	утверждено МПА	уточненный план	исполнено	% испол-нения
0100 "Общегосударственные вопросы"	1 486 221,69	1 478 637,40	99,5	1 521 833,85	1 526 473,54	1 516 958,64	99,4
0300 "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"	118 011,06	118 011,06	100,0	116 254,50	116 254,50	115 951,37	99,7
0400 "Национальная экономика"	103 313,96	97 857,71	94,7	215 487,05	215 487,05	207 993,82	96,5
0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство"	433 541,64	410 995,94	94,8	562 367,66	562 367,66	551 280,48	98,0
0700 "Образование"	346,36	346,36	100,0	3 013,16	3 013,16	3 013,16	100,0
0800 "Культура, кинематография"	64,16	0,00	0,0	0,00	0,00	0,00	0,0
0900 "Здравоохранение"	0,00	0,00	0,0	13 756,98	13 756,98	13 756,98	100,0
1000 "Социальная политика"	7 275,42	7 274,06	100,0	21 967,03	15 063,10	7 564,59	50,2
1300 "Обслуживание муниципального долга"	510 320,17	500 820,09	98,1	521 846,87	521 846,87	520 860,24	99,8
Итого	2 659 094,46	2 613 942,62	98,3	2 976 527,10	2 974 262,86	2 937 379,28	98,8

Основной удельный вес в составе непрограммных расходов в 2016 году занимали расходы по разделам 0100 "Общегосударственные расходы" – 51,6 %, 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" – 18,8 % и 1300 "Обслуживание муниципального долга" – 17,7 %. На долю остальных пяти разделов пришлось 11,9 % от общей суммы произведенных в отчетном периоде непрограммных расходов.

В 2016 году непрограммные расходы исполнялись 9 ГРБС из 12, наибольшая доля в общей сумме данных расходов приходится на администрацию города Владивостока – 49,5 %, Управление финансов – 22,0 % и управление содержания жилищного фонда – 16,8 %. Сумма фактически произведенных в 2016 году непрограммных расходов составила 2 937 379,28 тыс. рублей, что ниже уточненных плановых назначений на 36 883,58 тыс. рублей, в основном по причине неисполнения плана следующими ГРБС:

администрацией города в сумме 19 166,61 тыс. рублей (исполнение плана – 98,7 %);

управлением дорог и благоустройства – 7 758,88 тыс. рублей (исполнение плана – 5,7 %);

управлением содержания жилищного фонда – 3 360,69 тыс. рублей (исполнение плана – 99,3 %);

Управлением муниципальной собственности – 2 483,14 тыс. рублей (исполнение плана – 98,8 %).

Причинами, существенно повлиявшими на неисполнение плановых назначений, являются: несостоявшиеся конкурсные процедуры, несвоевременное устранение замечаний исполнителем муниципального контракта, отсутствие необходимости в осуществлении единовременных денежных выплат на приобретение или строительство жилого помещения гражданам, уволенным с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц.

Доля непрограммных направлений деятельности в общей сумме расходов бюджета ВГО в отчетном периоде составила 23,9 % (в 2015 году – 20,7 %).

Структура непрограммных расходов бюджета ВГО в разрезе ГРБС представлена в таблице.

Таблица 43

тыс. рублей

ГРБС	2015 год	2016 год
уточненный план	исполнено	% испол-нения	утверждено МПА	уточненный план	исполнено	% испол-нения
Дума города Владивостока	101 663,80	100 419,60	98,8	101 635,00	101 635,00	100 570,97	99,0
Контрольно-счетная палата	16 703,37	16 641,26	99,6	17 033,34	17 033,34	16 376,90	96,1
Администрация города Владивостока	1 261 600,88	1 254 631,65	99,4	1 474 541,10	1 472 276,86	1 453 110,25	98,7
Владивостокская городская муниципальная избирательная комиссия	7 683,00	7 681,24	100,0	7 878,50	7 878,50	7 878,49	100,0
Управление финансов	623 503,22	611 156,74	98,0	647 957,16	647 957,16	645 563,38	99,6
Управление дорог и благоустройства	9 214,72	1 606,86	17,4	8 226,32	8 226,32	467,44	5,7
Управление содержания жилищного фонда	419 281,53	404 373,09	96,4	497 066,41	497 066,41	493 705,72	99,3
Управление муниципальной собственности	219 033,42	217 085,82	99,1	205 419,13	205 419,13	202 935,99	98,8
Управление градостроительства и архитектуры	346,36	346,36	100,0	16 770,14	16 770,14	16 770,14	100,0
Управление культуры	64,16	0,00	0,0	0,00	0,00	0,00	0,0
Итого	2 659 094,46	2 613 942,62	98,3	2 976 527,10	2 974 262,86	2 937 379,28	98,8

Дума города Владивостока