Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 25 )

1) обеспечение выполнения функций управления содержания жилищного фонда – 54 657,82 тыс. рублей (99,5 % плана). По сравнению с предыдущим годом расходы увеличены на сумму 579,40 тыс. рублей (на 1,1 %), что в основном связано с увеличением штатной численности управления на 2 единицы41, одна из которых – должность начальника отдела внутреннего контроля.

Необходимо отметить, что в данном отделе предусмотрена только одна штатная единица – начальник отдела (то есть руководитель структурного подразделения). Вследствие отсутствия иных работников в отделе начальником отдела не исполняется одна из трудовых функций, закрепленных Квалификационным справочником должностей руководителей, специалистов и других служащих42 – руководство сотрудниками. Подобная ситуация не является исключением в структуре органов администрации города Владивостока. Аналогично в управлении градостроительства и архитектуры в отделе-спецчасти предусмотрены только две штатные единицы: начальник отдела и заместитель начальника отдела. Иные работники в данном отделе не предусмотрены, в результате заместителем начальника отдела-спецчасти также не осуществлялась такая трудовая функция, как руководство сотрудниками43. На уровне муниципального образования Владивостокский городской округ отсутствует нормативный правовой акт, устанавливающий порядок разработки и утверждения структуры и штатной численности, штатного расписания органов администрации города Владивостока. Несмотря на то, что обязательность принятия данного акта законодательно не закреплена, его наличие может обеспечить упорядочение структуры администрации города Владивостока и способствовать повышению эффективности бюджетных расходов. В связи с чем, Контрольно-счетной палатой предложено рассмотреть возможность утверждения администрацией города Владивостока указанного нормативного правового акта.

2) финансовое обеспечение выполнения функций МКУ "Учетно-регистрационный центр Владивостока" – 45 779,35 тыс. рублей (98,9 %). По сравнению с 2015 годом объем расходов увеличен на сумму 8 648,15 тыс. рублей (на 23,3 %), что связано с изменением с 2016 года типа муниципального бюджетного учреждения на казенное (2015 году часть расходов бюджетного учреждения компенсировалась доходами, полученными от оказания платных услуг). Вместе с тем, объем поступивших в 2016 году в бюджет ВГО доходов от оказания услуг МКУ "Учетно-регистрационный центр Владивостока" в сумме 9 683,33 тыс. рублей позволил компенсировать увеличение расходов на его содержание.

В 2016 году не исполнялись мероприятия подпрограммы "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов", кроме того не планировалось финансирование подпрограммы "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов города Владивостока в рамках государственной программы Приморского края "Обеспечение доступным жильем и качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Приморского края" на 2013-2020 годы" (в связи с отсутствием софинансирования из краевого бюджета) и отдельного мероприятия  "Капитальный ремонт придомовых туалетов, входящих в состав общего имущества неканализированных многоквартирных домов". Расходы на реализацию указанных мероприятий также не запланированы и на 2017-2019 годы44. То есть, фактически с 01.01.2016 прекратилась реализация программных мероприятий, направленных на выполнение капитального ремонта многоквартирных домов и придомовых туалетов.

По результатам реализации муниципальной программы за 2014-2016 годы45 не достигнут целевой индикатор "Доля многоквартирных домов, в которых проведен капитальный ремонт, в общем количестве многоквартирных домов, в которых необходимо провести капитальный ремонт", значение которого составило 22,77 % при плановом уровне 22,83 %. Также не достигнуты такие показатели программы, как: "Увеличение доли отремонтированных  и утепленных фасадов многоквартирных домов в общем количестве фасадов многоквартирных домов, которые необходимо отремонтировать и утеплить" (фактическое значение 55,36 % при плане 55,51 %) и "Увеличение доли отремонтированных придомовых туалетов, входящих в состав общего имущества неканализированных многоквартирных домов, в общем количестве придомовых туалетов, входящих в состав общего имущества неканализированных многоквартирных домов, требующих капитального ремонта" (факт – 29,79 % при плане 30,30 %).

По остальным показателям программы, характеризующим решение задач муниципальной программы, фактические значения соответствуют плановым.

В течение 2014-2016 годов плановые значения целевого индикатора и показателей, характеризующих решение задач программы в части капитального ремонта, неоднократно корректировались, в том числе в сторону уменьшения. В результате, с 2016 года по 2019 год (год завершения программы) значения всех показателей программы установлены на уровне 2015 года. То есть, фактически на период дальнейшей реализации программы рост показателей не запланирован, что противоречит экономической сути каждого показателя, предусматривающего увеличение доли отремонтированных домов в разрезе видов ремонта. То есть итоги реализации программы за 2016-2019 годы будут основаны только на единственном показателе ("Увеличение доли заявителей, удовлетворенных качеством предоставления муниципальных услуг, оказываемых МКУ "Учетно-регистрационный центр Владивостока" в общем количестве заявителей, обратившихся в МКУ "УРЦ"), характеризующем реализацию отдельного мероприятия программы "Выполнение функций МКУ "Учетно-регистрационный центр Владивостока".

Муниципальная программа "Охрана окружающей среды города Владивостока"

Первоначально решением о бюджете ВГО на реализацию муниципальной программы "Охрана окружающей среды города Владивостока" утверждены ассигнования в сумме 14 306,52 тыс. рублей. С учетом изменений, внесенных в решение о бюджете, плановые назначения в целом уменьшены на 656,99 тыс. рублей (на 4,6 %) и составили 13 649,53 тыс. рублей.

Уменьшение ассигнований в основном обусловлено экономией, образовавшейся по факту выполненных работ в рамках отдельного мероприятия "Организация лесоустройства городских лесов ВГО".

Уточненный план на 2016 год составил 13 548,95 тыс. рублей, то есть по сравнению с утвержденными назначениями уменьшен на 100,58 тыс. рублей или на 0,7 %, в основном за счет расторжения муниципального контракта на проведение мониторинга состояния сооружения "Рекультивация существующего полигона ТБО в городе Владивостоке", в части невыполненных мероприятий по причинам, не зависящим от исполнителя работ.

Так же, в пределах общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных администрации города Владивостока на реализацию программных мероприятий, уточнены расходы в общей сумме 420,00 тыс. рублей: за счет уменьшения ассигнований на мероприятия экологического просвещения и образования населения города Владивостока, увеличены бюджетные ассигнования на: приобретение контейнеров для селективного сбора отходов в сумме 139,50 тыс. рублей; изготовление и установку средств наглядной агитации ВГО – 280,00 тыс. рублей; оплату исполнительного листа – 0,50 тыс. рублей.

Расходы бюджета по муниципальной программе в 2016 году осуществлялись за счет налоговых и неналоговых доходов ВГО. Исполнителем программы являлась администрация города Владивостока .

В отчетном периоде расходы на мероприятия программы исполнены в сумме 13 548,95 тыс. рублей (100,0 % к уточненному плану) и составили 0,1 % в общем объеме расходов бюджета ВГО.

Таблица 31

тыс. рублей

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, отдельного мероприятия	Под-раз-дел	Исполнено за 2015 год	Утверждено решением о бюджете	Уточнённый план на 2016 год	Исполнено за 2016 год	Доля в прог- рамме, %
редакция -МПА	редакция от 01.01.2001	cумма	%
Подпрограмма Обращение с твердыми бытовыми и промышленными отходами	0605	4 288,99	1 293,00	1 432,50	1 365,92	1 365,92	100,0	10,1
Подпрограмма Экологическое просвещение, образование и информирование населения	0605	3 371,00	4 200,00	4 060,00	4 026,00	4 026,00	100,0	29,7
Отдельное мероприятие Организация выполнения лесоустройства городских лесов ВГО	0605	2 575,95	8 813,52	8157,03	8 157,03	8 157,03	100,0	60,2
Всего по муниципальной программе, в том числе за счет:	10 235,95	14 306,52	13 649,53	13 548,95	13 548,95	100,0	100,0
налоговых и неналоговых доходов	10 235,95	14 306,52	13 649,53	13 548,95	13 548,95	100,0	100,0
межбюджетных трансфертов	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,0	0,0

В рамках подпрограммы "Обращение с твердыми бытовыми и промышленными отходами" расходы исполнены в сумме 1 365,92 тыс. рублей, в том числе:

1 133,42 тыс. рублей направлено на ликвидацию ранее причиненного экологического ущерба, связанного с обращением отходов, а именно на обеспечение проведения мониторинга за состоянием рекультивированного полигона твердых бытовых отходов в бухте "Горностай" города Владивостока по муниципальному контракту, заключенному ООО "Экоаналитика";

232,50 тыс. рублей – на обеспечение организации сбора, вывоза и утилизации отдельных видов отходов на территории учреждений образования (новое направление расходов, в рамках которого изготовлены и установлены 15 контейнеров с информационной табличкой для сбора пластиковых отходов) по муниципальному контракту, заключенному с ООО "ПримТехнополис".