Заключение на отчёт об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2016 год (стр. 40 )

Расходы на содержание Думы города Владивостока в 2016 году составили 100 570,97 тыс. рублей (99,0 % от плана), с увеличением к 2015 году на 0,2 % или на 151,37 тыс. рублей. Неисполнение плана в 2016 году в сумме 1 064,03 тыс. рублей связано с расторжением муниципальных контрактов по причине неисполнения поставщиками обязательств на поставку оборудования и программного обеспечения, оплатой муниципальных контрактов по фактически выполненным работам, оказанным услугам, а также по причине сокращения количества лиц, награжденных почетной грамотой Думы города Владивостока.

Контрольно-счетная палата

Расходы Контрольно-счетной палаты в 2016 году составили 16 376,90 тыс. рублей, план исполнен на 96,1 %. Неисполнение плановых назначений в общей сумме 656,44 тыс. рублей в основном связано с несостоявшимися командировками и превышением предельной величины базы для начисления страховых взносов.

По сравнению с 2015 годом расходы уменьшились на 264,36 тыс. рублей (или на 1,6 %).

Администрация города Владивостока

Предусмотренные бюджетные ассигнования исполнены в сумме 1 453 110,25 тыс. рублей или на 98,7 %.

За счет налоговых и неналоговых доходов осуществлены расходы в общей сумме 1 402 032,67 тыс. рублей, средства направлены на:

обеспечение деятельности главы города Владивостока – 635,82 тыс. рублей или 100,0 % плана;

руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления – 494 860,89 тыс. рублей или 100,0 % от плана;

реализацию функций, связанных с общегосударственным управлением – 155 749,53 тыс. рублей или 99,9 % плана, в том числе произведены расходы на представительские полномочия главы города Владивостока (2 296,21 тыс. рублей), оплату членских взносов Союзу городов воинской славы и Совету муниципальных образований Приморского края (3 641,56 тыс. рублей), содержание помещений занимаемых отделами ЗАГС и оформление вымороченного имущества (746,64 тыс. рублей), возмещение затрат по договору безвозмездного пользования имуществом в части налога на имущество76 (2 141,66 тыс. рублей), исполнение судебных решений (40 778,46 тыс. рублей), уплату штрафных санкций (106 145,00 тыс. рублей).

В сравнении с 2015 годом расходы на исполнение судебных решений сократились на 10 748,94 тыс. рублей (на 20,9 %), при этом расходы на уплату административных штрафов возросли в 2,3 раза и составили в 2016 году 106 145,00 тыс. рублей;

обеспечение деятельности управления ГО и ЧС и 4 подведомственных учреждений – 479 088,95 тыс. рублей или 99,2 % плана;

предоставление субсидий МПВ "ВПОПАТ № 1" на возмещение части затрат, связанных с оказанием услуг по перевозке пассажиров и багажа городским автомобильным транспортом – 73 082,09 тыс. рублей или 100,0 % плана;

перечисление средств по муниципальной гарантии на исполнение обязательств – 128 127,53 тыс. рублей или 100,0 % плана. Погашена задолженность по кредитным договорам, в том числе: МПВ "ВПОПАТ № 1" – 50 224,83 тыс. рублей, МУПВ "ВПЭС" – 77 902,70 тыс. рублей;

проведение научно-исследовательской работы "Актуализация стратегии и стратегического плана развития города Владивостока до 2020 года с продлением срока действия до 2030 года" – 5 331,00 тыс. рублей или 42,9 % плана. Оплата муниципального контракта в полном объеме не осуществлена в виду проводимой исполнителем работы по устранению замечаний, выявленных в результате проведенной экспертизы;

мероприятия по доставке твердого топлива населению пос. Русский, пос. Попова, пос. Рейнеке и с. Береговое, проживающему в домах с печным отоплением – 5 160,57 тыс. рублей или 100,0 % плана, предоставлена субсидия МУПВ "ВПЭС" на возмещение затрат, связанных с доставкой твердого топлива;

возмещение недополученных доходов от деятельности теплоснабжающих организаций в связи с производством и реализацией тепловой энергии населению на территории ВГО – 50 666,23 тыс. рублей или 100,0 % плана, средства направлены МУПВ "ВПЭС" за отопительный период 2015 – 2016 годов;

содержание бани в пос. Попова города Владивостока – 1 765,47 тыс. рублей или 100,0 % плана, предоставлена субсидия МУПВ "ВПЭС" на возмещение вышеуказанных затрат;

ежемесячные доплаты к трудовой пенсии лицам, замещавшим муниципальные должности – 7 564,59 тыс. рублей или 100,0 % плана.

За счет поступивших межбюджетных трансфертов в общей сумме 51 077,58 тыс. рублей произведены следующие расходы:

осуществлены полномочия по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели Федеральных судов общей юрисдикции в сумме 2 200,30 тыс. рублей (99,1 % от плана);

обеспечены мероприятия по временному социально-бытовому обустройству лиц, вынужденно покинувших территорию Украины и находящихся в пунктах временного размещения, в сумме 125,25 тыс. рублей (100,0 % от плана);

осуществлены полномочия по государственной регистрации актов гражданского состояния в сумме 30 799,98 тыс. рублей (100,0 % от плана);

осуществлены полномочия по созданию и обеспечению деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав в сумме 10 306,86 тыс. рублей (99,9 % от плана);

осуществлены полномочия по созданию административных комиссий в сумме 4 445,00 тыс. рублей (100,0 % от плана);

осуществлены полномочия по государственному управлению охраной труда в сумме 2 931,69 тыс. рублей (100,0 % от плана);

возмещены затраты, связанные с осуществлением мероприятий по развертыванию и содержанию пунктов временного размещения и питанию находящихся в них граждан РФ, оказавшихся в зоне чрезвычайной ситуации в связи с наводнением, произошедшим в Приморском крае в августе – сентябре 2016 года, в сумме 4,50 тыс. рублей (100,0 % от плана);

проведена Всероссийская сельскохозяйственная перепись в сумме 264,00 тыс. рублей (49,9 % от плана) – оплата аренды и охраны помещений, а также услуг связи не производилась в связи с предоставлением помещений для размещения лиц, выполняющих переданные полномочия, на безвозмездной основе МКУ "ХОЗУ".

В отчетном периоде администрацией города Владивостока в полном объеме не исполнены предусмотренные межбюджетные трансферты (субвенции) в общей сумме 7 628,94 тыс. рублей по следующим причинам:

не востребованы поступившие субвенции на проведение оценки, связанной с применением метода экономически обоснованных расходов (затрат) при регулировании цен (тарифов) на услуги перевозки пассажиров и багажа морским общественным транспортом на территории ВГО, в сумме 120,65 тыс. рублей (применен метод индексации цен (затрат), не требующий проведение оценки);

избрание гражданами, уволенными с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц формы обеспечения жилым помещением в виде его предоставления в собственность бесплатно не позволило осуществить единовременные денежные выплаты на приобретение или строительство жилого помещения данной категории граждан в сумме 7 497,22 тыс. рублей;

в виду отсутствия потребности, не использованы средства на регистрацию и учет граждан, имеющих право на получение жилищных субсидий в связи с переселением из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей – 11,07 тыс. рублей.

Общая сумма расходов администрации города Владивостока, произведенных в отчетном периоде, превысила уровень 2015 года на 198 478,60 тыс. рублей или на 15,8 %, при этом основное влияние оказало:

увеличение расходов на:

предоставление субсидий на возмещение части затрат, в связи с оказанием услуг по перевозке пассажиров и багажа городским автомобильным транспортом, на сумму 27 427,31 тыс. рублей;

исполнение муниципальной гарантии на сумму 76 149,50 тыс. рублей;

предоставление субсидий МУПВ "ВПЭС" на возмещение недополученных доходов от деятельности теплоснабжающих организаций в связи с производством, передачей и реализацией тепловой энергии населению на сумму 50 666,23 тыс. рублей;

исполнение судебных актов на сумму 76 731,32 тыс. рублей;

содержание органов местного самоуправления на сумму 12 511,15 тыс. рублей: увеличились расходы на оплату труда (в связи с увеличением штатной численности) в сумме 16 943,73 тыс. рублей, при этом сократились расходы на закупку товаров, работ, услуг в сумме 4 432,58 тыс. рублей. Численность администрации города Владивостока в 2016 году увеличилась на 33 штатные единицы, в основном за счет увеличения численности управления экономики и развития предпринимательства (создано 2 отдела общим количеством 6 штатных единиц и увеличена численность существующих отделов на 4 штатные единицы) и правового управления на 5 штатных единиц, а также включения в штатное расписание управления ГО и ЧС численностью 6 штатных единиц;

сокращение расходов на обеспечение деятельности МКУ в сумме 17 935,79 тыс. рублей (сокращение расходов на закупку товаров, работ, услуг) и мероприятия в области повышения уровня информированности населения в сумме 22 785,41 тыс. рублей (в 2016 году данные расходы осуществлялись в рамках МП "Развитие связи и информатизации на территории ВГО").

В отчетном периоде в рамках непрограммного направления деятельности расходы в общей сумме 31 740,21 тыс. рублей осуществлены на содержание управления ГО и ЧС, которое не являлось органом администрации и до 16.02.2017 не входило в структуру администрации города Владивостока, утвержденную решением Думы города Владивостока .

Кроме того, решение о создании управления ГО и ЧС в статусе муниципального казенного учреждения не принималось, о чем свидетельствует отсутствие управления ГО и ЧС в перечне муниципальных учреждений города Владивостока, являющихся участниками бюджетного процесса77.

Контрольно-счетной палатой города Владивостока ранее, по результатам контрольного мероприятия78, указывалось на неопределенный правовой статус управления ГО и ЧС – в адрес администрации города Владивостока направлено представление, которое в полной мере не исполнено.

Порядком формирования и ведения перечней и кодов целевых статей расходов бюджета Владивостокского городского округа и дополнительной классификации, применяемых при составлении и исполнении бюджета Владивостокского городского округа по расходам79, не предусмотрена целевая статья для отражения расходов на содержание управления ГО и ЧС, вышеуказанные расходы решением о бюджете отнесены на целевую статью 99 0 00 70590, предусматривающую отражение расходов на обеспечение деятельности муниципальных казенных учреждений, выполнения муниципального задания на оказание услуг, выполнение работ муниципальными учреждениями Владивостокского городского округа.