Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 2 )

Аналитический доклад1

Введение. Содержание и цели Доклада

Целью настоящего Доклада является:

анализ действующего банковского и финансового законодательства в части кредитования и финансирования малого и среднего бизнеса, а также текущей законотворческой деятельности Государственной Думы РФ и Правительства РФ в данной области, изучение международного опыта по обеспечению предпринимателей кредитными ресурсами, выявление особенностей законодательного регулирования, институциональной структуры и юридического оформления отношений в сфере кредитования малых и средних предприятий, подготовка законодательных предложений, направленных на обеспечение доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к кредитным ресурсам, а также законодательного обеспечения способов рефинансирования выданных кредитов.

Темой исследования является рассмотрение отношений и деятельности по обеспечению малого бизнеса финансовыми ресурсами в качестве целостной системы, которая включает в себя разнообразные виды кредиторов–поставщиков финансовых услуг и различные элементы которой находятся в сложном взаимодействии, обеспечивая оптимальное решение задачи финансирования. В качестве своеобразных подсистем общего механизма кредитования рассматриваются банковская система, система кредитной кооперации, система государственных фондов поддержки предпринимательства, система частных фондов кредитования, система венчурных инвесторов и прочие финансовые посредники, включая участников рынка ценных бумаг и лизинговые компании. При этом каждая из описанных подсистем в свою очередь является многоуровневым образованием, в которой имеет место четкое и экономически оправданное «распределение ролей» между субъектами различных уровней. В целом описываемая система кредитования гарантирует доступность финансовых ресурсов не только для успешных малых и средних предприятий, уже закрепившихся на рынке, обладающих определенной кредитной историей и активами, которые могут использоваться в качестве обеспечения, но и для вновь создаваемых малых и семейных предприятий, которые ищут (как правило, небольшие) средства для того, чтобы начать свою деятельность.

Авторы Доклада также попытались обозначить и проанализировать действенность основных инструментов рефинансирования названных подсистем, что, по их мнению, приобретает особую актуальность на настоящем этапе развития. Именно в процессе такого рефинансирования и перекрестного финансирования кредитных организаций и кооперативов, государственных и частных фондов поддержки малого предпринимательства, встроенных в общую инфраструктуру поддержки малого бизнеса, удается добиться оптимального распределения финансовых рисков, возникающих в процессе такого кредитования, и снизить общие непроцентные расходы финансовых посредников на предоставление и сопровождение кредитов (займов). Несмотря на очевидные успехи законодательства, благодаря которому в последнее десятилетие были заложены правовые основы рыночной экономики, до сих пор не удалось обеспечить создание целостной и внутренне непротиворечивой правовой базы для функционирования такой многокомпонентной системы как система кредитования малого и среднего бизнеса. Предлагаемые изменения в нормативную базу должны позволить всем элементам этой системы эффективно взаимодействовать не только с конечным заемщиком – субъектом малого бизнеса, но и между собой в процессе решения задач по аккумулированию необходимых ресурсов, их перераспределению и рефинансированию выданных кредитов (займов). Условно существующие проблемы можно разделить на три блока: экономические, юридические и административные. Каждый из них находит отражение в законодательных нормах и требует внимательного изучения. Первоочередное внимание в докладе уделяется юридической проблематике, причем, прежде всего, исследуются те аспекты, которые составляют особенность отношений финансовой инфраструктуры с малыми предприятиями с учетом присущих последним специфических финансово-экономических черт. Можно констатировать, что в России отсутствует отлаженная многоуровневая система кредитования и рефинансирования малого и среднего бизнеса, включающая банковский сектор, кредитную кооперацию, иные микрофинансовые организации, венчурный капитал, а также специализированные и не специализированные финансовые организации. И одной из основных причин этого является неудовлетворительное состояние правового регулирования соответствующих отношений. Важным экономическим ограничителем расширения указанных кредитных операций являются чрезвычайно узкие возможности финансового сектора экономики по привлечению средне - и долгосрочных ресурсов для целей инвестиционного кредитования, а также отсутствие действенной системы рефинансирования кредитных портфелей. Единственным надежным источником получения таких ресурсов кредитными организациями остаются кредитные линии, в том числе целевые, зарубежных финансовых организаций, а также разнообразные программы международной помощи. Механизмы, связанные с выпуском ценных бумаг на национальном рынке и проведением секьюритизации кредитных портфелей, остаются полностью не задействованными. Иные, помимо банковской, подсистемы обеспечения малого и среднего бизнеса кредитными ресурсами не получили в России должного развития. Объем средств граждан, аккумулированных в организациях кредитной кооперации, по-прежнему остается крайне незначительным. Серьезной проблемой дальнейшего развития кооперативов становится несовершенство их законодательного регулирования. Сектор венчурных фондов и иных современных механизмов кредитования находится в зачаточном состоянии, а специальная законодательная база для деятельности таких институтов практически отсутствует. Более детальное исследование обозначенной проблематики читатель найдет в Докладе.

Часть I. Общий обзор

Развитие малых и средних предприятий и их значение для экономики страны

Развитие малого бизнеса – чрезвычайно важный элемент в  развитии экономики регионов и России в целом. Сегодня уже не вызывает сомнения, что малые предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций и гарантирующие высокую скорость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности финансовых ресурсов. Развитие малого и среднего бизнеса является ключом к решению важнейших социально-экономических проблем страны:

увеличению числа собственников, а значит, формированию среднего класса – главного гаранта политической стабильности в обществе; росту доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп; селекции наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации; созданию новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания; подготовке кадров за счет использования работников с ограниченным образованием, которые приобретают свою квалификацию на месте работы; разработке и внедрению технологических, технических и организационных новшеств. Стремясь выжить в конкурентной борьбе, малые предприятия чаще склонны идти на риск и осуществлять новые проекты; косвенной стимуляции эффективности производства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые крупные предприятия считают недостаточно емкими. Из недр малого бизнеса нередко вырастают не только большие компании, но и наиболее современные наукоемкие производства, лидирующие в своих отраслях; ликвидации монополии производителей, создание конкурентной среды; мобилизации материальных, финансовых и природных ресурсов, которые иначе остались бы невостребованными, а также более эффективное их использование; улучшению взаимосвязи между различными секторами экономики.

Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для нашей страны, где он способен коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг и обеспечить достижение целевых показателей экономического роста.

Одной из особенностей малого предпринимательства является распространение вторичной занятости, что подчеркивает социальную направленность малого бизнеса, предоставляющего дополнительные источники доходов для населения, наряду с основным местом работы. Доля работающих по совместительству и по договорам подряда составляет 11% от общей численности занятых в малом бизнесе.

Эффективность развития малого бизнеса измеряется, прежде всего, ростом жизненного уровня населения, занятого предпринимательской деятельностью. Малое предпринимательство обеспечивает не только занятость населения, динамично создавая новые рабочие места, но и смягчает социальную нагрузку на бюджет. На доходы от малого бизнеса живет почти четверть населения страны.

Ход мирового экономического развития выявил два принципиально важных обстоятельства: 

решающим инновационным фактором материального производства становятся научные знания; непрерывно растет доля малых форм предприятий в предпринимательском секторе экономики, отражая тенденцию к расширению и децентрализации как наиболее соответствующим потребностям человека в его творческой самореализации, о чем свидетельствует тот факт, что сегодня в мировой экономике в секторе малого бизнеса заняты 60–75% всех работающих, а число малых и средних предприятий превышает 80% общего числа предприятий. Место и роль малого предпринимательства (МП) в цивилизованной рыночной экономике определяют его функции. Сегодня во многих промышленно развитых странах малое предпринимательство обеспечивает следующее: производство основной части ВВП (до 70% в среднем по странам ЕС, 61% в Японии, 40% в США); создание рабочих мест для большинства трудоспособного населения (72% в среднем по странам ЕС, 78% в Японии, 75,3% в Южной Корее, 54% в США); осуществление большей части всех инноваций, содействующих развитию научно-технического прогресса; непосредственное воздействие на формирование «среднего класса», являя собой важнейший фактор социальной и политической стабильности общества.

В России использование указанных выше возможностей МП пока еще не является реальным приоритетом государственной политики, которая не делает ставку на наращивание предпринимательского ресурса как одного из средств, определяющих ускорение экономического роста и улучшение социального климата в стране.