Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 9 )

Ассоциации и объединения финансовых организаций

Строго говоря, объединения и ассоциации финансовых организаций не могут быть отнесены в потенциальным кредиторам или заимодавцам. Речь здесь в частности идет о таких организациях, как Ассоциация российских банков (АРБ), иные региональные и специализированные банковские ассоциации, объединения и ассоциации кредитных кооперативов и иных микрофинансовых организаций, Всероссийском союзе страховщиков (ВСС), саморегулируемых организациях (СРО) на рынке ценных бумаг и иных профессиональных объединениях участников финансового рынка. Более того, по роду своей деятельности и возложенным на них функциям такие ассоциации и объединения выполняют координирующую, а зачастую также контрольную и надзорную функцию по отношению к своим членам. Это дает некоторые основания рассматривать их наряду с государственными регулирующими и надзорными органами.

В отношении кредитной кооперации, однако, данное заключение не вполне справедливо. Как свидетельствует мировой опыт, при построении многоуровневых систем кооперации (местной, региональной, федеральной) важное значение для «низовых» кооперативов приобретает возможность выступать учредителями и участниками организаций более высокого уровня. Таким образом там удается добиться более высокой концентрации финансовых ресурсов и выстроить эффективную систему их перераспределения между бюджетоизбыточными и бюджетнодефицитными структурами.

В то же время, действующее российское законодательство о кредитной кооперации не позволяет использовать модель, предполагающую соответствующую вертикальную интеграцию. Так, например, ФЗ не содержит нормы, которая разрешала бы отдельному сельскохозяйственному кредитному кооперативу непосредственно участвовать в других организациях и, в частности, создавать кооперативы. Этим сельскохозяйственная потребительская кооперация отличается от предприятий потребительской кооперации, действующих в других сферах. В ст.5 Закона РФ «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» среди правомочий кооператива зафиксирована норма, предоставляющая ему возможность участвовать в хозяйственных обществах, кооперативах, быть вкладчиком в товариществах на вере (этот закон не действует в отношении сельскохозяйственных кооперативов).

Вместе с тем кредитные сельскохозяйственные кооперативы могут объединяться в ассоциации (союзы). Последние, в отличие от отдельных кооперативов этого сектора, имеют право создавать хозяйственные общества или преобразовываться в них, что означает: кредитным кооперативам разрешено участвовать в хозяйственных обществах только на основе объединения с другими кооперативами и товаропроизводителями, действующими на селе. Из этого следует, что ассоциации (союзы) имеют право участвовать в кредитных организациях (банках) и создавать их, поскольку кредитные организации функционируют в форме хозяйственных обществ (акционерные общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью).

Важно отметить, что ФЗ предоставляет ассоциациям (союзам) кредитных сельскохозяйственных кооперативов право создавать именно хозяйственные общества, к которым не относятся согласно ГК РФ потребительские кооперативы (они входят в группу некоммерческих организаций).

В свою очередь, кредитные потребительские кооперативы граждан не могут иметь иных учредителей, кроме физических лиц. Следовательно, указанные кооперативы теоретически могут функционировать лишь как «низовые» звенья названной многоуровневой структуры. С другой стороны кредитные потребительские кооперативы граждан имеют право объединяться лишь в ассоциации (союзы) кредитных потребительских кооперативов граждан. Кредитный потребительский кооператив граждан не вправе вносить свое имущество в качестве вклада в уставный капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов и иным способом участвовать своим имуществом в формировании имущества юридических лиц. Следовательно данные кооперативы вообще не имеют иных возможностей интеграции, кроме ассоциирования.

Регулирующие и надзорные (государственные) органы

Федеральные и региональные органы государственной власти

Перечень органов исполнительной власти, осуществляющих регулирование деятельности перечисленных выше финансовых организаций весьма широк. Так, полномочиями по государственному регулированию деятельности кредитных потребительских кооперативов и их союзов, а также страховщиков и лизингодателей наделено Министерство финансов Российской Федерации. Оно принимает нормативные правовые акты, имеющие обязательную силу в отношении деятельности кредитных кооперативов и их союзов. В то же время функция надзора за страховым рынком возложена на Федеральную службу страхового надзора.

Регулирование и надзор на рынке ценных бумаг осуществляет Федеральная служба по финансовым рынкам. В ее ведении также находятся инвестиционные, венчурные и пенсионные фонды, а также соответствующие управляющие компании.

В то же время отдельные виды так называемых микрофинансовых организаций вообще выпали из сферы регулирования и контроля. К последним в частности относятся разнообразные некоммерческие фонды.

Центральный банк РФ

Регулирование и надзор в отношении кредитных организаций осуществляется Центральным банком Российской Федерации (Банком России), действующим на основании Федерального закона от 01.01.01 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Наиболее значимым для целей кредитования малого бизнеса следует признать: порядок создания небанковских кредитных организаций (осуществляется в соответствии с  Инструкцией Банка России от 01.01.01 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций») и требование о формировании кредитными организациями обязательных резервов (осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.01.01 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»)

Иные регулирующие, надзорные и контрольные органы

На региональном уровне в системе органов исполнительной власти как правило создаются и функционируют ведомства, которые наделяются функциями регулирования, надзора и контроля за кредитными кооперативами, региональными и  муниципальными фондами поддержки малого предпринимательства, а также иными элементами инфраструктуры поддержки. На практике соответствующие полномочия получают министерства субъектов Российской Федерации, иные подразделения администрации, департаменты и территориальные подразделения различных ведомств.

Помимо региональной структуры управления следует также указать ряд профессиональных объединений и элементов саморегулирования, действующих на федеральном и региональном уровнях. Так, законодательство предусматривает саморегулирование деятельности кредитной кооперации. Кредитные потребительские кооперативы вправе создавать органы саморегулирования своей деятельности. В частности, органы саморегулирования могут осуществлять следующие основные полномочия: привлекаться уполномоченным федеральным органом исполнительной власти для осуществления инспекторского мониторинга деятельности кредитных кооперативов и соблюдения ими требований закона; обращаться в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, иные органы федеральной исполнительной власти в связи с нарушением настоящего Федерального закона или для устранения препятствий в деятельности кредитных потребительских кооперативов, предъявлять в установленном законом порядке иски в суд и т. д.

Общий экономический обзор: цифры и факты Доля малого и среднего бизнеса в экономике страны (ВВП)

По данным на конец 2004 г., число малых предприятий в России составило 950 тыс. единиц, а количество занятых на них – около 8,3 млн человек, что составляет около 17% всех наемных работников. Около 5,9 млн. человек занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью. В сельской местности действует около 280 тыс. крестьянско-фермерских хозяйств, с учетом общей занятости это составляет около 14% от всего экономически активного населения. Общий вклад малого бизнеса в ВВП по итогам 2001–2003 гг. колебался на уровне 11–12%. Характерно, что малые предприятия, удельный вес которых в промышленности составляет 15%, производят 30% общего объема выпуска товаров и услуг, обеспечивают занятость, в среднем, почти 21% от численности работающих. В сельской местности совокупный вклад в валовое производство продовольствия в России составляет около 20%.

В Германии наряду с 5800 крупных предприятий существуют более 3,3 млн малых и средних предприятий (МСП) и индивидуальных предпринимателей в ремесленном производстве, промышленности и непроизводственных сферах, торговле, сфере услуг и сфере «свободных профессий». Они составляют более  99% всех предприятий – налогоплательщиков. МСП обеспечивают почти 70% всех рабочих мест в Германии, обучают около 80% всех молодых специалистов, платят 45% всех налогов с оборота, осуществляют около 30% немецкого экспорта и обеспечивают около 56% ВВП Германии (по данным на 2000 г.).

По данным МАП России, на конец 2002 года доля малого в бизнеса в различных секторах экономики составляла: в строительстве – 28%, в проектировании и инженерных изысканиях для строительства – 31%, в полиграфии – 26%. Велик удельный вес малого бизнеса в производстве потребительских товаров и торговле.

Следует обратить внимание на то, что данных показателей удалось добиться несмотря на чрезвычайно ограниченную поддержку со стороны государства. В последние годы промышленная политика Правительства Российской Федерации фактически отсутствовала.  В частности, в бюджете Российской Федерации на 2005 г. на реализацию первоочередных мер по стимулированию роста субъектов малого предпринимательства и поддержку конкурентоспособных проектов предусмотрено всего 1,5 млрд. рублей. При этом государство прямо и косвенно способствует развитию монополизма, что выражается в следующем:

финансирование монополий через госбанки; продажа новых крупных активов монополиям; поддержка развития монопольных отраслей (компаний ТЭК и автопрома).

В то же время программа структурных преобразований Правительства Российской Федерации предполагает качественное изменение экономического роста и первоочередное развитие перерабатывающих и наукоемких отраслей. Для того, чтобы основу валового внутреннего продукта России составляла не рента сырьевых монополий, а прибавочная стоимость в перерабатывающей промышленности, высокотехнологичных и интеллектуально емких отраслях и сфере услуг, необходимо развитие рыночной среды малого и среднего бизнеса.