Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 40 )

В-третьих, крайне незначителен срок кредитов, предоставляемых в рамках рефинансирования Банком России коммерческим банка (от 1 до 14 дней). Для стабилизации ресурсной базы банков необходимо увеличить сроки предоставления ломбардных кредитов и кредитов РЕПО до 6 месяцев.

Программы государственной поддержки (кредитования) малого и среднего бизнеса

Федеральная финансовая поддержка малого и среднего бизнеса

Несмотря на то, что согласно ст.7 ФЗ Правительство РФ обязано ежегодно перед представлением федерального бюджета вносить на рассмотрение Федерального Собрания РФ проект федеральной программы государственной поддержки малого предпринимательства, последний раз такая программа была утверждена Постановлением Правительства РФ «О федеральной программе государственной поддержки малого предпринимательства в Российской Федерации на 2000 – 2001 годы». Однако большинство мероприятий, закрепленных в указанной программе достаются не реализованными до настоящего времени.

Согласно ст.11 ФЗ кредитование субъектов малого предпринимательства осуществляется на льготных условиях с компенсацией соответствующей разницы кредитным организациям за счет средств фондов поддержки малого предпринимательства. При этом кредитные организации, осуществляющие кредитование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях, пользуются льготами в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации.

Фонды поддержки малого предпринимательства вправе компенсировать кредитным организациям полностью или частично недополученные ими доходы при кредитовании субъектов малого предпринимательства на льготных условиях. Размер, порядок и условия компенсации устанавливаются договором между кредитной организацией и соответствующим фондом поддержки малого предпринимательства.

Формы и объемы государственного участия в финансовом обеспечении малого бизнеса постоянно и весьма существенно изменяются.

В соответствии с ФЗ «О федеральном бюджете на 2001 год» (ст.76) предусматривалось направить на цели финансирования МП из средств федерального бюджета в 2001 году – 90 млн. руб., из средств Федерального фонда поддержки малого предпринимательства – 80 млн. руб., по 40 млн. руб. в 2000 г. и 2001 г.

Согласно ФЗ «О федеральном бюджете на 2002 год» (ст.91) в 2002 году на эти же цели было выделено 20,0 млн. рублей, из которых все 20,0 млн. руб. – на финансирование мероприятий по созданию инфраструктуры господдержки.

Для сравнения: в тот же период на экономическую и гуманитарную помощь другим государствам предполагалось выделить 56,7 млн. руб., на нужды гражданской обороны – 22,4 млн. руб., на развитие туризма – 12,3 млн. руб.

Согласно ФЗ -ФЗ «О федеральном бюджете на 2004 год» для финансирования поддержки малого предпринимательства, в том числе крестьянских (фермерских) хозяйств, по заимствованиям банк развития» было выделено 3 млрд. руб. Однако до настоящего времени указанные средства не освоены. А по оценке самих банкиров, данная программа вылилась лишь в предоставление более дорогих кредитов банкам, самостоятельно отбираемым банк развития», для последующего кредитования ими малого бизнеса по уже более высоким ставкам.

Таким образом, объемы финансирования и кредитования малого бизнеса из государственных источников остаются несущественными.

В то же время очевидно, что основной задачей государства в экономической сфере является все-таки по возможности не прямое вмешательство, а создание такого правового и экономического механизма, который обеспечил бы стимулирование тех или иных макроэкономических процессов, представляющих общенациональную важность.

На этом фоне в октябре 2004 года Минэкономразвития сообщило, что подготовило предложения по участию государства в кредитовании малого бизнеса. В частности, рассматривается возможность участия государства в формировании института, который бы был готов выкупать с дисконтом кредитные портфели у банков, кредитующих малый бизнес.

В свою очередь различные группы экспертов предлагают меры государственной поддержки:

расширение возможности для получения бюджетного кредита. В частности, Московским департаментом поддержки и развития малого предпринимательства разработан проект федерального закона «О малом и среднем предпринимательстве в РФ» , в котором предлагается поставить во главе попечительского совета фонда представителя органов государственной власти. Предполагается, что в таком случае фонд будет работать исключительно в интересах государства. Однако в одном из замечаний к проекту предлагается изъять из его текста указание на участие государства в создании фондов ПМП как противоречащее Бюджетному кодексу РФ, внесение изменений в Бюджетный кодекс РФ, предусматривающих в нем возможность предоставления бюджетных средств фондам в том случае, если главой их попечительского совета является представитель государственных органов власти, выделение в государственных программах средств на субсидирование льготных процентных ставок по банковским кредитам и заимствованиям с рынка ценных бумаг, рефинансирование Банком России операций кредитования малого бизнеса под поручительство субъектов Федерации, льготное налогообложение малого и среднего бизнеса, упрощение системы бухгалтерского учета, стимулирование операций страхования, лизинга и факторинга, государственная финансовая поддержка кредитной кооперации для субъектов МП. Однако роль государства в развитии кредитной кооперации неоднозначна. Среди специалистов ведутся дискуссии о том, в какой мере государство должно принимать участие в становлении этой системы: от установления рамочных отношений и контроля до прямого финансирования стартового капитала.

Система бюджетного кредитования. Предоставление бюджетных кредитов субъектам малого предпринимательства – одна из форм государственного финансирования малого бизнеса.

Средства из государственного бюджета предпринимателям могут передаваться на условиях возвратности и, как правило, платности. В этих случаях следует говорить о государственном кредитовании предпринимательской деятельности. Государственное кредитование предпринимательства представляет собой правовую форму вмешательства государства в экономику с целью поддержки социально и экономически необходимых видов производств, состоящую в предоставлении денежных средств в собственность хозяйствующих субъектов с обременением целевого использования и на условиях возвратности, платности и срочности. Общие условия и основные направления государственного кредитования содержатся в ежегодном законе о федеральном бюджете.

Можно выделить следующие отличительные признаки государственного кредитования:

льготный характер. Данные средства предоставляются с уплатой процентов за пользование ими в размере 1/3 или 1/4 ставки рефинансирования Центрального банка РФ, действующей на день вступления в силу федерального закона о бюджете. Льгота, связанная с кредитованием субъектов МП, носит несколько иной характер, нежели льготы, относящиеся к налогообложению и ускоренной амортизации. Отличие состоит в том, что льготное кредитование не носит всеобщего характера, поскольку сама возможность ее применения зависит от объема финансовых ресурсов фондов поддержки малого предпринимательства (ФПМП) и условий договорных отношений таких фондов с кредитными организациями; порядок его осуществления. Государственные средства выделяются в пределах финансового года равными долями и, как правило, в пределах средств, поступающих от возврата ранее выданных кредитов; создание специальных фондов, аккумулирующих как выделенные средства, так и возврат ранее выданных кредитов.

При государственном кредитовании в форме банковского кредита, в отличие от предыдущего, банки, участвующие в государственном кредитовании, сами сначала получают кредит в Центральном банке, а затем предоставляют его заемщикам. Важно отметить, что в нормативно-правовых актах практически во всех случаях банки, участвующие в государственном кредитовании, именуются агентами, что не вполне корректно. В первом случае обязанности банков по кредитованию возникают только после получения соответствующих средств, и сами банки практически никаких рисков не несут. Рассматриваемая в данном случае модель кредитования предусматривает самостоятельную ответственность банка.

Системы гарантирования. Как показывает мировой опыт, создание и функционирование государственного агентства гарантирования (страхования) рисков по некрупным проектам потребует отвлечения из бюджета средств в объеме около 5% от общей суммы кредитования. Например, российский бюджет мог бы выделить 250 млн. долл. на обеспечение финансирования СМП в объеме 5 млрд. долл., что в свою очередь позволило бы сразу вполовину увеличить объем кредитования малого бизнеса.

В соответствии с последними планами Правительства Фонд госгарантий для развития кредитования малого бизнеса планируется создать в России в 2005 году. Риск кредитования в этом секторе из-за отсутствия залогов, необходимости в короткие сроки определить надежность заемщика, а также непрозрачности малого бизнеса огромен. Фонд будет гарантировать заемщику, что он не потеряет свои средства, выданные мелкому и среднему предпринимателю.

В настоящее время обсуждаются различные предложения по формированию фонда: аккумулировать средства в госбанке или создать отдельную госструктуру. Важно найти оптимальные формы организации фонда, чтобы ресурсы были максимально доступными

Желательна и более активная позиция Банка России в рефинансировании региональных банков по максимально низким процентным ставкам — под поручительства и казначейские гарантии финансовых органов субъектов Федерации и муниципальных властей, реализующих программы поддержки малого бизнеса.

Непременным фактором создания гарантийных фондов должно стать привлечение внешних внебюджетных источников. Основной целью создания системы гарантийных механизмов является доступ наибольшего числа субъектов малого предпринимательства к источникам финансирования в геометрической прогрессии путем достижения мультипликативного эффекта. А именно: на 1 рубль вложенных в проект бюджетных средств — 1-2 рубля привлеченных дополнительных внебюджетных инвестиций.