Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 47 )

Целесообразным является также участие в формировании указанной системы банков, соучредителями которых являются региональные органы власти. Это позволит реально обеспечить приток финансовых ресурсов в сектор малых и средних предприятий. В будущем опыт этих банков может быть востребован и другими коммерческими банками.

Основой успеха гарантийного механизма должно являться доверие банков к распорядителям гарантийных средств. Банки должны быть уверены, что в случае неплатежеспособности предприятия осущесвтенная часть средств, предоставленных по кредитам, будет возвращена. Такое доверие может быть достигнуто при выполнении следующих условий:

Гарантия банкам должна предоставляться гарантийными фондами за счет средств гарантийного резерва в форме заключения договора поручительства. Для государственного фонда должен быть четко установлен законодательный порядок бюджетного дотирования программ гарантирования кредитных рисков.

Отправной точкой при выработке общих подходов предлагается избрать Стратегию развития банковского сектора РФ на период 2004−2008 годов. Этот документ формулирует основные цели государственной политики в части развития финансового рынка, указывает основные ориентиры, содержит сжатый анализ ключевых проблем  пути их решения. Стратегия учитывает требования снижения административного бремени, необходимость дебюрократизации экономических процессов, а также меры по развитию финансовых рынков в Российской Федерации, и ориентирована на создание равных конкурентных условий для деятельности всех участников российского финансового рынка и рынка банковских услуг, как его составляющей. Помимо этого в приложении к Стратегии приводится перечень законодательных и иных нормативных актов, разработка и принятие которых запланированы на четыре года. В силу ограниченности объема Стратегия содержит лишь самые общие соображения. Отдельный пункт Стратегии посвящен вопросам упрощения кредитования малого бизнеса, а также деятельности микрофинансовых организаций:

«5.1.5. В целях развития системы кредитования банками малого и среднего бизнеса требуется разработка и реализация подходов, направленных на принятие упрощенных процедур кредитования малого бизнеса, в частности, установление облегченной процедуры предоставления небольших по объемам ссуд и списания с баланса безнадежных к взысканию малых кредитов. Аналогичные подходы могут быть применены и к потребительскому кредитованию.

Важное место в области небанковского финансирования реального сектора занимает развитие микрофинансовых организаций (МФО), ориентированных, в первую очередь, на обслуживание потребностей в финансовых ресурсах населения отдаленных районов, малых предприятий и микропредприятий. Деятельность МФО осуществляется на принципах дополнения банковского предложения в секторах, не занятых банками в силу низкого экономического интереса или других существенных условий, что приводит к взаимному ускорению развития и банков, и небанковских микрофинансовых организаций. Существующее законодательное регулирование деятельности МФО требует дальнейшего комплексного совершенствования. В рамках решения задачи развития организованных форм сбережений актуальной является задача расширения кредитной кооперации, являющейся элементом МФО, как особой формы финансового посредничества».

В то же время заявленные в Стратегии цели лишены конкретики и не содержат указаний на пути их реализации. Более того, использованный в ней термин – микрофинансовые организации – вообще не имеет однозначного юридического толкования с точки зрения российского законодательства. Таким образом тема построения кредитной «вертикали», интегрирующей кредитные организации и кооперативы, лизинговые компании и фонды поддержки предпринимательства, не получила в ней надлежащего развития. Ниже приводятся основные предложения по совершенствованию законодательства, направленные на упрощение доступа малого бизнеса к кредитным и финансовым ресурсам. 

Вопросы совершенствования нормативно-правовой базы Банковское законодательство

1. Формирование долгосрочной пассивной базы кредитных организаций.

В целях формирования устойчивой кредитной базы, расширения возможности банков по осуществлению активных операций и создания условий для размещения кредитными организациями привлеченных денежных средств в средне - и долгосрочные инвестиционные проекты внести в статью 837 ГК РФ изменения, предоставляющие сторонам договора банковского вклада право самостоятельно устанавливать порядок возврата денежных средств, а также дополнения, предусматривающие обязанность банка при заключении договора банковского вклада информировать вкладчика обо всех существенных условиях этого договора, включая условие об отказе вкладчика от права на получение вклада по первому требованию.

В настоящее время согласно нормам ГК РФ банк обязан возвратить вкладчику сумму вклада или ее часть по его первому требованию вне зависимости от условий заключенного между ними договора банковского вклада. Таким образом, несмотря на установленные в договоре сроки возврата вклада, данная норма предоставляет вкладчику право в любое время изъять вклад, размещенный на определенный срок, без каких-либо ограничений. В результате банки оказываются не в состоянии планировать размещение привлеченных от вкладчиков денежных средств на длительные сроки, поскольку всегда существует вероятность досрочного расторжения договора срочного банковского вклада.

2. Повышение роли обеспечения при формировании резервов

Внести изменения в Положение Банка России -П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», с точки зрения повышения значимости для оценки рисков банков факта наличия и вида обеспечения обязательств по таким кредитам.

Внести изменения в Инструкцию Банка России от 01.01.2001 года № 000 в части диверсификации понятия «незначительная ссуда». В действующей редакции Инструкции кредитные организации «могут формировать резерв по портфелю однородных ссуд, каждая из которых незначительна по величине». И установлено, что незначительная ссуда – это ссуда, величина которой не более 0,1%, от величины собственных средств (капитала) банка. Данное ограничение не позволяет многим региональным банкам оптимизировать процесс резервирование ссуд предоставляемых субъектам малого бизнеса путем создания портфелей однородных требований. Увеличение установленной планки в 0,1% сделает более привлекательным кредитование субъектов малого предпринимательства для средних и малых банков.

3. Упрощение порядка создания микрофинансовых организаций в форме небанковских депозитно-кредитных организаций (НДКО)

Изучить вопрос о включении в федеральный закон «О банках и банковской деятельности» положений, касающихся создания нового вида кредитных организаций, в форме которой могли бы осуществлять свою деятельность кредитные кооперативы второго и третьего уровня, а также крупные частные некоммерческие фонды поддержки малого бизнеса. Предусмотреть формы и методы надзора за таким видом кредитных организаций, предполагающие упрощенный режим такого надзора, что позволит обеспечить приемлемый уровень затрат на его осуществление.

В качестве предварительного решения внести изменения в Положение Банка России -П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».

4. Расширение перечня банковских операций

Внести изменения в статью 38 ФЗ от 29.11.01 «Об инвестиционных фондах», позволяющие банкам совмещать банковскую деятельность с деятельностью по управлению инвестиционными, паевыми инвестиционными и негосударственными пенсионными фондами.

5. Повышение правовой определенности

Внести определенность в порядок деятельность кредитно-кассовых офисов, связанную с необходимостью однозначной идентификации клиентов как субъектов малого предпринимательства. Подготовить предложения по выработке критериев отнесения предприятий к малому бизнесу в зависимости от объема годовой выручки компании. Годовой оборот в 15 млн. рублей, возможно сохранить для микропредприятий, для малых предприятий необходимо увеличить данную границу, что позволит перейти на упрощенную систему налогообложения многим производственным, строительным, инновационным и венчурным предприятиям. Важнейшим аспектом является выработка единых критериев определения субъекта малого бизнеса на основе законодательных решений, не допускающих противоречий между гражданским и налоговым правом, а также другими нормативными актами.

6. Сокращение операционных расходов кредитных организаций

Отменить взимание платы за открытие филиалов кредитных организаций.

7. Внедрение систем рейтингования малых предприятий

Сформировать систему рейтингования субъектов малого предпринимательства негосударственными рейтинговыми агентствами и нормативно закрепить возможность ее использования, в том числе при оценке риска невозврата кредита (при формировании резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности).

8. Создание системы «кооперативных банков»

В федеральном законе «О банках и банковской деятельности» предусмотреть возможность создания «кооперативных банков», учреждаемых за счет средств кредитных потребительских кооперативов и/или обществ взаимного кредитования (в случае наделения последних статусом кредитных кооперативов второго уровня). Такие банки могут быть ограничены в части совершаемых операций в целях снижения рисков и повышения устойчивости системы кооперативного кредитования. Специфика их деятельности также может быть учтена путем установления специальных значений отдельных обязательных нормативов (по аналогии с банками, эмитирующими ипотечные ценные бумаги). В остальном такие кооперативные банки должны соответствовать требованиям, предъявляемым к кредитным организациям.

9. Поощрение практики банковской специализации, внедрение двухуровневой процедуры кредитования

Пересмотреть требования к банкам–контрагентам и конечным заемщикам с целью расширить категорию субъектов малого бизнеса, включив в число потенциальных заемщиков предпринимателей без образования юридического лица. Увеличить параметры предоставляемых кредитов, в том числе их срок и их размер.