Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 58 )

LfA – Кредитный институт по восстановлению экономики Федеральной земли Бавария

Первичные инвестиции

Это инвестиции в связи с созданием нового предприятия или с приобретением уже существующего, но закрытого предприятия, или предприятия, которое было бы закрыто, если бы не было приобретено, а также инвестиции в связи с расширением, рационализацией, реорганизацией или модернизацией существующего предприятия.

Освобождение от ответственности

В ряде кредитных программ при недостаточном поручительстве LfA по ходатайству берет на себя частичное освобождение от ответственности. В результате освобождения от ответственности LfA перенимает от банка, обслуживающего фирму, часть первичной ответственности. Это означает, что LfA в размере доли освобождения от ответственности принимает долевое участие в убытках обслуживающего фирму банка по кредиту, если заемщик не может полностью погасить ссуду. Следовательно, для обслуживающего банка кредитный риск уменьшается, и кредиты для стимулирования могут выдаваться также заемщикам со скудными возможностями обеспечения. В результате расширяются возможности финансирования таких заемщиков. Кроме того, обслуживающий банк не должен резервировать собственный капитал для освобожденной от ответственности части кредита, что способствует дальнейшему сокращению издержек.

Процесс получения освобождения от ответственности не бюрократичен и осуществляется достаточно быстро. Это касается, главным образом, общих рисков LfA по суммам до 250.000 евро.

Принцип обслуживающего банка

Помощь в финансировании LfA Кредитного института по восстановлению экономики Баварии запрашивается и предоставляется через фирменный (обслуживающий) банк заявителя. Обслуживающим банком может быть любой банк или сберегательная касса (банк), в котором Вы являетесь клиентом. Кроме того, задача обслуживающего банка – гарантия финансирования проекта и, обычно по окончании проекта, проверка составляемого отчета об использовании средств.

Малые и средние предприятия (МСП)

В соответствии с действующим до 31.12.2004 определением Комиссии ЕС (Приложение I Постановления (ЕС) № 70/2001 Комиссии от 01.01.2001 «О Применении статей 87 и 88 Договора ЕС об оказании государственной помощи малым и средним предприятиям» (Официальный бюллетень ЕС № L 10/33 от 01.01.2001) малыми и средними предприятиями (МСП) являются предприятия, которые:

имеют штат сотрудников менее 250 человек и

- либо максимальный годовой оборот 40 млн. евро,

- либо максимальную сумму годового баланса 27 млн. евро

И

не являются предприятиями, 25% голосов или долей капитала или более в которых принадлежат одному или нескольким предприятиям, не подпадающим под определение МСП или малого предприятия (критерий независимости).

Предельное значение критерия независимости может превышаться в двух случаях:

если предприятие является собственностью государственных холдинговых компаний; обществ с венчурным капиталом или институциональных инвесторов и если они ни по отдельности, ни вместе не осуществляют контроль над предприятием; если на основании распределения капитала невозможно определить, кто является держателем долей, а предприятие заявляет, что оно добросовестно может исходить из того, что его капитал на 25% или более не принадлежит одному или нескольким предприятиям, не подпадающим под определение МСП или малое предприятие.

Названные критерии (количество занятых, оборот или балансовый итог, независимость) должны выполняться одновременно.

С 01.01.2005 вступает в действие следующее определение Комиссии ЕС (см. Приложение I Постановления (ЕС) № 000/2004 Комиссии от 01.01.2001 об изменении Постановления (ЕС) № 70/2001 применительно к распространению сферы его применения на дотации исследований и разработок для малых и средних предприятий (МСП):

Малыми и средними предприятиями (МСП) являются предприятия, которые

имеют штат сотрудников до 250 человек и

- либо максимальный годовой оборот 50 млн. евро,

- либо максимальную сумму годового баланса 43 млн. евро.

Названные критерии (количество занятых, оборот или балансовый итог, независимость) должны выполняться одновременно.

При расчете количества сотрудников и финансовых пороговых значений следует различать три типа предприятий:

для самостоятельных предприятий данные составляются только на основании годовых балансов предприятия; для предприятий, имеющих предприятия-партнеров, к данным предприятия прибавляются данные предприятий-партнеров, которые непосредственно включены в производственную цепочку; начисление осуществляется пропорционально доле участия в капитале или в праве голоса, при этом за основу следует брать большую из этих двух долей; для предприятий, имеющих ассоциированные предприятия, к данным предприятия, которые (если имеются) получают на основании консолидированных годовых балансов, прибавляются данные предприятий, непосредственно или опосредованно связанных с предприятием, которые еще не были учтены в консолидированных годовых балансах; начисление осуществляется на 100%.

Предприятия в трудных ситуациях

Согласно Директиве ЕС о государственных дотациях для спасения и реструктуризации предприятий, имеющих трудности (ABI. № С 288/2 от 01.01.2001), предприятие следует считать находящимся в трудной ситуации, если оно не в состоянии с помощью собственных финансовых средств или заемных средств, предоставляемых ему его владельцами или акционерами или кредиторами, предотвратить убытки, которые почти наверняка рано или поздно приведут предприятие к экономической гибели, если не вмешается государство.

В соответствии с данной Директивой предприятие считается находящимся в трудной ситуации, в первую очередь, если:

налицо имеются неплатежеспособность, угроза неплатежеспособности или чистая задолженность согласно положению о банкротстве, или более половины собственного или уставного капитала, в соответствии с данными бухгалтерского учета израсходовано на покрытие убытков, в т. ч. более 25% этого капитала было потрачено в связи с убытками в течение последних 12 месяцев.

К типичным симптомам предприятия, испытывающего трудности, относятся: растущие убытки, падающий оборот, увеличивающиеся складские запасы, избыточные производственные мощности, уменьшение суммы чистой прибыли (кэш-флоу), рост задолженности и расходов по выплате процентов, а также снижение или потеря стоимости чистых активов.

Предприятия, которые существуют, как правило, не более двух лет, следует считать благополучными предприятиями.

Заем

1. Баварская программа кредитования малых и средних предприятий

Заявители

Малые и средние предприятия (МСП) в промышленности, торговле, в сфере транспорта, гостиничного и ресторанного бизнеса и в прочих сферах оказания услуг, а также лица «свободных профессий» (за исключением врачебно-медицинских профессий).

Должны быть выполнены соответствующие действующие критерии  Европейского Союза, касающиеся МСП (см. глоссарий).

Сфера применения

Содействие проектам создания (фирмы) и развития на сумму не более 1,5 млн. евро. В частности финансируются:

инвестиции (при учреждении – также приобретение товарного оформления) в создание новых предприятий, а также для приобретения предприятий и активного долевого участия, рационализации, модернизации и расширения.

Не финансируются автомобили, служащие исключительно для перевозки пассажиров.

Условия кредита

Действующие процентные ставки, выплаты, взносы и сроки можно узнать на сайте в Интернете либо телефону/ факсу.

При создании предприятий (создание предприятий и фаза «новых предприятий» в течение 3 лет) и их развитии действуют следующие условия:

Доля в финансировании проектов 40%. Минимальная стоимость проекта 31.250 евро. Минимальная сумма кредита 12.500 евро. Максимальная сумма кредита 310.000 евро.

При недостаточной банковской гарантии возможно получение для обслуживающего фирму банка освобождения от ответственности: для проекта создания предприятия - 70% и для проекта развития – 50%.

Вариант ЕС

В рамках целевого использования средств ЕС в определенных областях (приоритетные области ЕС 1 и 2) может быть предоставлена дополнительная скидка с процентной ставки.

Дополнительное финансирование LfA

Увеличение доли финансирования в рамках программы кредитования малых и средних предприятий с помощью дополнительного кредита LfA возможно при выполнении соответствующих принципов размещения.

Прочие положения

Предприятия, для имущественного положения и рентабельности которых возможная помощь в финансировании не является экономически существенной, не могут рассматриваться в качестве заявителей. Это имеет место, когда в проекте развития чистая прибыль подающего заявку предприятия (работника свободной профессии) вместе с прочими доходами от производственной деятельности (доходами лиц свободных профессий) за последний год превышает 170.000 евро (для нескольких занятых компаньонов – увеличение до 340.000 евро). Кроме того, поддержка оказывается только таким инвестиционным проектам, которые составляют как минимум 100% от отрицательной переоценки и чистой прибыли за последний год.

Подача заявления

Заявления подаются в LfA только через обслуживающий банк на бланке 110 до начала проекта, т. е., прежде всего, до принятия обязательств по существенному финансовому участию (например, заключение договоров купли-продажи, кредита и долевого участия). Бланк заявки можно получить в обслуживающих банках, в правительствах, торгово-промышленных палатах, ремесленных палатах, объединении розничной торговли земли Бавария (e. V.) и в объединении оптовой и внешней торговли, сбыта и услуг земли Бавария, а также в LfA. Эти организации также дают консультации по всем вопросам, связанным с процедурой подачи заявки, в первую очередь, о возможностях комбинирования с программами банковской группы КфВ.

2. Баварская программа развития технологий

2.1 Проекты «Разработка (новых продуктов)»

Заявители

Малые и средние предприятия в сфере торговли и промышленности с численностью сотрудников до 400 человек.