Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 54 )

Такая кредитная политика КфВ направлена на выравнивание возможностей МСП по рефинансированию кредитов по отношению к возможностям крупных предприятий. Последние имеют, как правило, больше шансов выгодно рефинансировать полученные кредиты на внутреннем и международном рынках капиталов благодаря своему влиянию и экономическим возможностям.

Наиболее важными отличительными признаками льготных кредитов для МСП в Германии являются следующие:

Предоставление кредитов в рамках государственных программ осуществляется по единым и ясным для всех правилам в соответствии с обычными принципами банковского кредитования, т. е. кредиты выдаются только кредитоспособным клиентам, без какого-либо предпочтения отдельным заявителям.

Заявки на получение кредитов подаются в немецкие коммерческие банки, которые занимаются выдачей кредитов и дальнейшей работой с клиентами. Коммерческие банки заключают с государственным банком (КфВ) договор о рефинансировании кредитов в соответствии с которым берут на себя обязательство по возврату предоставленных им средств. Государственный банк переводит деньги коммерческим банкам, а те, в свою очередь, предоставляют кредиты малым и средним предприятиям. Коммерческий банк заключает с МСП кредитный договор, в котором указывается цель получения кредита, оговоренная в договоре о рефинансировании с государственным банком. Выплаты МСП по процентам и по основному кредиту переводятся коммерческим банком государственному. Коммерческие банки при этом берут на себя ответственность от 50 до 100 процентов за возврат предоставленных кредитов. За услуги по реализации льготных кредитов коммерческие банки получают маржу.

Льготные условия кредитования:

низкая процентная ставка по кредиту устанавливается, как правило, на весь срок кредитования; длительные сроки кредитования (часто 10 лет), при этом, как правило, минимум на первые два года предприятие освобождается от выплат по кредиту; возможность возвращать кредит в любое время, по большей части без дополнительных выплат.

Принцип долевого финансирования: за счет государственных средств финансируется только определенная часть инвестиционного проекта, например, 50 процентов. Оставшаяся часть проекта финансируется за счет собственных средств инвестора или других заемных средств.

Заявка на предоставление кредита подается до начала инвестиционного проекта, т. е. последующее финансирование проекта и конверсия долга не допускаются.

IX. Краткий обзор наиболее важных кредитных и консультационных программ для МСП в Германии

1. Поддержка начинающих предпринимателей

Согласно отчету Федерального министерства экономики и технологий, в 2000 году в рамках федеральных программ было выделено около 8 миллиардов немецких марок на финансовую поддержку начинающих предпринимателей в Германии. Эта поддержка стимулировала вложение около 30 миллиардов марок в виде инвестиций.

1.1. Кредитная поддержка: на начальном этапе предпринимательской деятельности предприниматель по большей части испытывает недостаток в собственном капитале, в возможностях заимствовать капитал и в специальных знаниях.

До 40 процентов инвестиций при создании предприятий могут быть профинансированы без предоставления гарантий через особенно льготные кредиты сроком до 20 лет, предоставляемые без выплаты процентов на первые два года и освобождаемые от возврата в течение первых 10 лет (максимальная сумма кредита 1 миллион марок). Такие кредиты заменяют собой собственный капитал начинающего предпринимателя, так как государство берет на себя в полном объеме риск невозврата кредита. Большая часть недостающего капитала может быть получена за счет специальных льготных государственных кредитов начинающим предпринимателям, по которым требуется предоставление обеспечения. Они выдаются под 5% годовых на срок до 20 лет и покрывают максимум 50% стоимости инвестиционного проекта (максимальная сумма кредита – 1 миллион немецких марок).

1.2. Помощь в виде участия в капитале: наряду с уже названными видами кредитной поддержки за счет государственных программ и программ КфВ могут быть профинансированы долевые участия частных инвестиционных компаний в капиталах новых и уже существующих малых и средних предприятий (по большей части в виде пассивного участия). Максимальный размер долевого участия - 1,5 миллиона марок, срок участия - до 10 лет. Такие схемы долевых участий, риск по которым в полном объеме несут инвестиционные компании, укрепляют собственный капитал и финансовую базу МСП.

1.3. Поддержка посредством предоставления гарантий и поручительств:

специализированные „гарантийные" банки, созданные как институты поддержки немецкой экономики, берут на себя риск невозврата кредитов до 80% суммы кредита или долевого участия в капитале (максимальная сумма 1,5 миллиона марок) посредством предоставления гарантий и поручительств новым и уже существующим МСП. С их помощью становится возможным получение кредитов теми МСП, которые не имеют или имеют в недостаточном количестве собственные возможности по обеспечению кредитов. Федерация и федеральная земля, на территории которой находится гарантийный банк, покрывают в совокупности до 60 % риска гарантийного банка посредством предоставления ему собственных гарантий.

1.4. Содействие в виде консультационных услуг и повышения квалификации: начинающие предприниматели до и после создания предприятия нуждаются в консультационной поддержке экспертов со стороны. Эта потребность удовлетворяется в рамках специальных государственных консультационных программ для начинающих МСП. Новые и уже существующие МСП могут получить консультационную поддержку в рамках общеэкономических и специализированных консультационных программ для предпринимателей. К работе в этих программах часто привлекаются специализированные консультационные бюро и частные консалтинговые фирмы. В Германии ежегодно проводится большое количество образовательных мероприятий, которые посещают многочисленные специалисты и руководители МСП.

2. Общая и региональная поддержка предпринимателей: целью региональной структурной политики в Германии является устранение диспропорций между экономически сильными и слабыми регионами посредством поддержки инвестиций в предприятия и предпринимательскую инфраструктуру. Таким образом, осуществляется политика выравнивания уровня жизни во всех регионах Германии. К инструментам региональной поддержки для восточно-германских федеральных земель (территория бывшей ГДР) относится, наряду с надбавками и субсидиями, также льготный порядок амортизации инвестиций, в первую очередь, для инвестиционных кредитов, полученных в рамках государственной программы по восстановлению экономики восточных земель (максимальная сумма кредита -2 миллиона марок на срок от 5 до 20 лет с освобождением от погашения кредита на первые 5 лет; твердая процентная ставка на 20 лет - около 5% годовых).

В рамках программы КфВ по поддержке МСБ начинающим предпринимателям и для финансирования развития уже существующих МСП во всех федеральных землях предоставляются кредиты на срок 10 лет под 5-6% годовых. Согласно отчету Федерального министерства экономики и технологий (БМВи), в 2001 году на финансирование инвестиций в уже существующие МСП в Германии из государственных кредитных фондов и в рамках программы КфВ по поддержке малого и среднего бизнеса выделено около 20 миллиардов марок.

3. Содействие инвестициям, направленным на охрану окружающей среды: наряду с поддержкой инвестиций в охрану окружающей среды на муниципальном уровне, осуществляется также кредитование инвестиций предприятий в охрану окружающей среды за счет государственного бюджета и средств КфВ. За счет таких кредитов нередко облегчается задача финансирования обязательных „экологических" инвестиций. Льготное кредитование в рамках специальных федеральных программ предоставляется инвестиционным проектам в следующих областях: очистка сточных вод, утилизация отходов, очистка воздуха, экономия электроэнергии (максимальная сумма кредита - 1 миллион марок на срок 10 лет по ставке около 5% годовых).

4. Поддержка инвестиций в научно-исследовательские работы, технологии и инновационные разработки: в рамках программы федерального правительства по развитию высоких технологий соответствующие молодые немецкие предприятия могут получить поддержку из специального фонда долевого участия. В 1999 году в рамках этой программы было предоставлено более 1,5 миллиарда марок. На финансирование инновационных разработок от начала и до выхода продукта на рынок существующие технологичные предприятия могут получить льготные кредиты в рамках государственной программы по поддержке инновационных разработок (максимальная сумма кредита - 10 миллионов марок на 10 лет под приблизительно 5% годовых).

В наибольшей степени успех МСП на рынке зависит от способности использовать самые современные технологии, например, в сфере коммуникаций и передачи информации. В созданных по всей Германии учебных и технологических центрах проводятся консультации для МСП по технологическим вопросам, например, на тему „Инновационный менеджмент и использование Интернета".

5. Поддержка немецкой экспортной промышленности и немецких инвестиций за рубежом: около трети ВНП Германии поступает из-за рубежа. Небогатая сырьевыми ресурсами Германия нуждается в конкурентоспособном экспорте для сохранения рабочих мест и поддержания высокого уровня жизни. Постоянно возрастает значение экспортных рынков для многих немецких МСП. Именно для них особое значение имеют гарантии на случай неплатежей по экспортным операциям на сложных зарубежных рынках. Для обеспечения зарубежных рисков по немецким экспортным кредитам в таких странах федеральное правительство предлагает значительные гарантии в рамках программы Гермес на случай неплатежей, вызванных политическими и экономическими причинами. В 1999 году в рамках программы Гермес были выданы гарантии для немецких экспортных кредитов на сумму около 30 миллиардов марок. Экспортные кредиты предоставляются в основном на рыночных условиях.

Установлению партнерских связей между немецкими и зарубежными предприятиями способствуют консультации по общим вопросам экспортных операций, проводимые саморегулируемыми экономическими организациями в Германии (ТПП и профессиональные союзы) и за рубежом (внешнеторговые палаты, представительства немецкой экономики). Немецкие МСП получают государственную поддержку в форме субсидий для участия в международных ярмарках в Германии и за рубежом. Для прямых инвестиций немецких МСП за рубежом Федеральное Правительство предоставляет гарантии для покрытия политических рисков в развивающихся странах и странах с переходной рыночной экономикой. В рамках программы КфВ по поддержке МСП за рубежом могут быть предоставлены кредиты для финансирования немецких инвестиций в странах Центральной и Восточной Европы, при этом предоставляющий кредит немецкий коммерческий банк и КфВ берут на себя по 50% кредитных рисков.