Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 37 )

Для создания многоуровневой системы кредитных кооперативов необходимо наличие большого числа таких кооперативов с устойчивым финансовым положением. В настоящее время в России насчитывается более 600 кредитных кооперативов. Однако в масштабах всей страны эта цифра незначительна. Поэтому предложенная структура может себя оправдать, если затраты на ее содержание не превысят большую часть прибыли.

При этом необходимо отметить, что чисто деловая техническая сторона реализации кредитно-финансовой деятельности в кредитном кооперативе должна быть такой же, как и в банковской структуре. Особенно это касается бухгалтерского учета, делопроизводства, корректности в осуществлении кредитно-финансовых операций, точности выполнения членами принятых на себя обязательств. Для успеха кооперативного дела важен уровень квалификации персонала кооператива. Важно, чтобы качество проведения деловой и технической стороны кредитно-финансовых операций было не ниже, чем в банковских структурах. Только при таких условиях можно обеспечить эффективную работу кредитного кооператива.

С другой стороны, поскольку условия конкуренции становятся более жесткими, мелкие и средние банки не смогут поспевать за ростом доходов населения и его потребностей в банковских услугах. Жизнь объективно требует и подталкивает к новым для нашего рынка формам финансового посредничества, таким, например, как кредитные кооперативы.

Примером комплексной программы по созданию многоуровневой системы кредитной кооперации является разработанная Союзом СКК Концепция развития сельской кредитной кооперации в России. В разработке Концепции принимали участие ведущие ученые и специалисты сельской кредитной кооперации, представители кредитных кооперативов, а также представители министерств и ведомств.

Концепция одобрена Конференцией Союза сельских кредитных кооперативов – высшим руководящим органом Союза СКК.

В Концепции предусмотрено создание к 2011 г. трехуровневой системы сельской кредитной кооперации. В завершенном виде система сельской кредитной кооперации представляет собой широкую совокупность кредитных кооперативов различных уровней, объединенных в организационно-правовом и функциональном отношениях.

Организационно-правовые отношения основываются на отношениях кооперативной собственности, при которых кооперативы первичного уровня являются держателями паев в кооперативах второго уровня, а последние – в кооперативах третьего уровня. Таким образом, во всех звеньях системы последовательно реализуются принципы самоуправления, взаимной ответственности и взаимной помощи (демократизм в принятии решений и контроля за их исполнением, в процедурах голосования по вопросам деятельности кооперативов, в определении порядка распределения полученной прибыли или убытков и т. д.).

Функциональные отношения основываются на разделении труда между звеньями системы, каждое из которых выполняет только те операции, которые экономически целесообразны и в коммерческом отношении рентабельны в конкретных условиях.

Кооперативы первого уровня действуют на локальном рынке, обслуживают своих пайщиков, набор операций кооперативов этого звена ограничен, риск операций также незначителен в силу субсидиарной ответственности членов кооператива, доверительности и прозрачности его отношений с заемщиками. Вместе с тем, целый ряд операций для кооперативов этого звена (валютные операции, сделки с ценными бумагами, депозитарные функции и т. д.)  экономически нецелесообразен, поскольку издержки по этим операциям в реальных условиях локального рынка оказываются существенно выше получаемой прибыли. Поэтому указанные и многие другие операции выполняются кооперативами последующих звеньев по поручению организаций первичного звена либо безвозмездно, либо за минимальное вознаграждение.

Основные виды операций, осуществляемые кооперативами последующих уровней, – привлечение временно свободных денежных средств кредитных кооперативов первичного звена, предоставление кредитов на пополнение ликвидности, совместное кредитование клиентов первичных кооперативов в тех случаях, когда суммы кредитов превышают возможности первичных кооперативов, внутренние и международные расчеты, операции с ценными бумагами и по обслуживанию внешнеэкономической деятельности, доведение до конечных заемщиков средств, выделяемых в рамках государственных программ, консалтинговые услуги. Кроме этого, кредитные кооперативы последующих ступеней проводят операции и непосредственно с клиентурой, дополняя набор услуг первичных кооперативов и тем самым, стабилизируя клиентский рынок.

Кредитный кооператив высшего звена является головной организацией всей системы кооперативного кредита, действует в широком спектре операций, имеет непосредственный выход на национальный финансовый рынок.

В концепции Союза СКК намечены пути формирования механизмов саморегулирования системы. Их важные элементы – внутренние нормативы для размещения и привлечения денежных средств, гарантийные и стабилизационные фонды; залоговые пулы.

Следуя положениям Концепции в России уже идет  формирование системы сельской кредитной кооперации. В итоге к настоящему времени в России сложилась и продолжает развиваться трехуровневая  система сельской кредитной кооперации:

В 58 регионах действуют кооперативы 1-го уровня.

В 25 регионах формируется 2-ой уровень системы сельской кредитной кооперации. Создан кооператив 3-го уровня (национальный уровень): Межрегиональный сельскохозяйственный кооператив «Народный кредит», в который вошли 11 региональных кооперативов. Создан Учебно-консультационный центр «Кооперативный кредит», который осуществляет обучение специалистов сельских кредитных кооперативов  и подготовку кадров для системы сельской кредитной кооперации; Создан аудиторский союз «Аудит-кредит».

Главная задача кредитных кооперативов первого уровня состоит в удовлетворении финансовых потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и жителей села. Исходя из этого, к числу приоритетных  направлений деятельности таких кооперативов следует отнести:

усиление влияния и более широкое вовлечение сельского населения в кредитную кооперацию; максимальное приближение финансовых услуг к сельским жителям; совершенствование предоставляемых услуг с учетом потребностей сельского населения; увеличение фондов финансовой взаимопомощи за счет более широкого привлечения свободных средств сельских жителей.

Более рациональным подходом к реализации указанных направлений может быть не столько создание многочисленных мелких кооперативов в сельских населенных пунктах, сколько образование филиалов и представительств успешно действующих кредитных кооперативов в районных центрах. Опыт работы филиальной сети кредитных кооперативов показывает, что при такой схеме расширения территорий, на которых кредитными кооперативами могут предоставляться финансовые услуги населению, лучше решаются кадровые вопросы (подготовка вновь принятых работников и повышение квалификации работающего персонала). Кроме того, филиальная сеть позволяет более оперативно решать финансовые проблемы, на высоком уровне оказывать методические и правовые консультации членам кооперативов.

Зарубежный опыт показывает, что именно такая схема расширения масштабов деятельности кредитной кооперации на первом уровне является наиболее эффективной. В связи с чем, актуальной становится задача изучения, обобщения и распространения опыта работы филиальных сетей кредитной кооперации на селе.

Основная роль второго уровня системы кредитной кооперации заключается в защите интересов кооперативов первого уровня, в их самом широком понимании. Имеется в виду оказание финансовой и информационно-консультативной помощи кооперативам первого уровня, организация обучения и повышение квалификации специалистов, гарантийное обслуживание.

Размеры финансовой помощи кооперативам первого уровня должны увеличиваться как за счет расширения фонда взаимопомощи, так и путем формирования собственных целевых, резервных, гарантийных фондов, а также фондов развития и социальной помощи. Учитывая, что источниками фондов взаимопомощи нередко являются привлеченные средства кредитных организаций, большое значение будет иметь оказание помощи кооперативным организациям в создании единого финансового центра – кредитного кооператива третьего уровня, что не запрещено федеральным законодательством.

В части подготовки кадров и повышения их квалификации, оказание помощи кредитным кооперативам проявляется в настоящее время в организации обучающих семинаров на базе лучших кредитных кооперативов, проведении региональных семинаров и конференций. В то же время, с введением в практику специальных правовых основ сельскохозяйственной кооперации, в которых учитываются особенности создания и деятельности организаций такого типа, вводятся финансовые и иные ограничения, в том числе на членство в кооперативе, определяется понятие собственности кооперативов и их пайщиков, изменяются функции органов управления и т. д.,  будут предъявляться более высокие требования к уровню квалификации кадров.

На практике квалификация работающих сотрудников не всегда отвечает возрастающим требованиям. Поэтому обучение специалистов основам права, экономики, анализу кредитно-кооперативной деятельности становится актуальной задачей. В целях координации и повышения эффективности учебного процесса, следовало бы разработать федеральную Программу подготовки и повышения квалификации кадров для сельской кредитной кооперации. Также представляется целесообразным создание учебного центра, к преподаванию в котором следует привлекать не только специалистов российских кредитных кооперативов и научных работников, но и зарубежных экспертов.

Формирование третьего (национального) уровня кредитной кооперации. Основными функциями кооператива третьего уровня должны быть:

привлечение финансовых ресурсов в систему сельской кредитной кооперации, перераспределение свободных денежных средств в системе сельской кредитной кооперации. Это позволит впервые в практике сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации перейти на «межрегиональный» кооперативный заем, снижение финансовых рисков в деятельности региональных систем кредитной кооперации, путем создания соответствующей инфраструктуры и, прежде всего, фондов гарантирования, страхования, резервирования.

В целом проводимые преобразования будут способствовать созданию единой эффективно действующей кредитно-кооперативной сети, которая в состоянии предоставлять финансовые, консультационные, юридические услуги сельскохозяйственным товаропроизводителям и сельскому населению. Границы этой важной и крайне необходимой для сельских жителей и предпринимателей деятельности могут простираться от небольших хуторов, деревень, аулов, сел, поселков до малых городов.