Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 27 )

Проблема выявления и оценки рисков при кредитовании малых предприятий приобретает повышенную актуальность. Общепринятая классификация банковских рисков в зависимости от сферы их влияния и возникновения предполагает подразделение рисков на внешние и внутренние. К внешним относятся политические, экономические и другие риски, не связанные с деятельностью банка или заемщика.

Внутренние риски связаны с потерями от основной и вспомогательной деятельности банка и имеют свою специфику, в частности при проведении операций с малыми предприятиями. К этой категории рисков относятся риски, связанные с непогашением основного долга и процентов по выданному кредиту, с изменением процентных ставок, колебанием курсов валют и др.

Помимо чисто экономических факторов, следует уделить внимание проблеме минимизации риска юридического оформления сделки. Эта проблема приобретает дополнительную остроту в связи со стремлением банка-кредитора упростить для клиента процедуру получения кредита и снизить до минимально приемлемого комплект документов. Практика работы по юридическому сопровождению кредитных сделок свидетельствует о существовании рисков кредитования, выявление и оценка которых являются задачей юристов кредитной организации, принимающих участие практически во всей процедуре кредитования, начиная от экспертизы предоставленных заемщиком документов и заканчивая кредитным мониторингом.

К таким рискам могут быть отнесены признание кредитного договора или договоров обеспечения исполнения основного обязательства недействительными, невозврат кредита, утрата способов обеспечения (залога, поручительства) и иные расходы для банка, связанные, к примеру, с судебными процедурами по взысканию долга, содержанием имущества, переданного в залог или обращению на него взыскания.

Также существуют риски, связанные с преступными действиями заемщиков по незаконному получению гражданином-предпринимателем или руководителем организации кредита путем представления банку-кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии (ст. 176 Уголовного кодекса РФ), злостному уклонению от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК).

В практике довольно часто встречаются случаи, когда заемщик, заключивший кредитный договор и договор обеспечения и получивший денежные средства от банка, использует имеющиеся возможности, в том числе и правовые, для того, чтобы такой договор был признан недействительным. Иски о признании сделок недействительными нередко выступают в качестве средства защиты недобросовестной стороны от требований своего контрагента по сделке, а также в качестве способа передела собственности.

К таким недостаткам, которые могут привести к оспариванию договора в суде, относятся отсутствие право - и дееспособности сторон по договору, пороки учредительных и правоустанавливающих документов, ненадлежащие корпоративные акты и т. д.

Проверка правоспособности предпринимателей, полномочий должностных лиц, заключающих договоры, требует предоставления от всех субъектов кредитной сделки (заемщика, залогодателя, поручителя) следующих документов.

учредительные документы и зарегистрированные надлежащим образом изменения и дополнения к ним (анализ основных документов, которые регулируют деятельность предприятия) позволяют минимизировать риск заключения сделки от имени заемщика (залогодателя, поручителя) неуполномоченным лицом или с превышением полномочий и признания такой сделки недействительной по основаниям, предусмотренным ст. ст. 168 и 174 ГК РФ); свидетельство о регистрации, документ, подтверждающий внесение предприятия в Единый государственный реестр юридических лиц (при их отсутствии ставится под сомнение сам факт существования юридического лица, считающегося созданным с момента государственной регистрации); нотариально заверенная банковская карточка с образцами подписей уполномоченных лиц юридического лица, подписывающие договоры с банком-кредитором (этот документ позволяет установить идентичность подписи лица, подписавшего сделку, с подписью уполномоченного на заключение сделки лица); документы, подтверждающие избрание, назначение на должность и полномочия лиц, заключающих и подписывающих договоры с банком-кредитором (протокол общего собрания акционеров (участников) общества, заседания Совета директоров); документы, подтверждающие государственную регистрацию всех выпусков акций малого предприятия, являющегося акционерным обществом (проспект эмиссии акций, решение о выпуске, отчет об итогах выпуска ценных бумаг); выписка из реестра акционеров, содержащая сведения о лицах, владеющих акциями (долями) в уставном капитале юридического лица; баланс предприятия на последнюю отчетную дату (для осуществления расчета и в целях проверки сделки на предмет ее квалификации в качестве крупной для заемщика - малого предприятия); корпоративные решения уполномоченного органа малого предприятия о заключении кредитной или обеспечительной сделки в случае, если сделка будет являться крупной или заинтересованной для общества; договор (контракт) с руководителем юридического лица (если заключение такового предусмотрено уставом малого предприятия), содержащий права и обязанности (полномочия) руководителя, срок действия контракта; договоры аренды в случае, если предприятие осуществляет свою деятельность (размещает производство) на арендованных площадях и др.

Обеспечение кредита

Эффективное снижение кредитных рисков для банков, осуществляющих кредитование малого бизнеса, возможно лишь путем использования различных средств обеспечения исполнения обязательств. Следует отметить, что их использование оказывает разное влияние на величину операционных расходов кредитной организации по выдаче кредита, а также срок рассмотрения кредитной заявки.

Залог, в том числе возможности ипотечного кредитования. Банки специализирующиеся в области кредитования МП, как правило, придерживаются гибкого подхода к обеспечению. Залогом может быть любое движимое и недвижимое имущество заемщика или третьих лиц: квартиры, машины, бытовая и офисная техника, оборудование, меха, украшения и другое имущество. Обычно в залог принимается любой вид ликвидного имущества. В роли залога могут выступать основные средства предприятия: производственное оборудование, автотранспорт, техника, недвижимость (в том числе и жилье).

Эффективность банковского кредитования, его доступность для широкого круга потребителей и предпринимателей во многом связана с величиной процентной ставки за пользование кредитом, которая не в последнюю очередь зависит от степени обеспеченности банковского кредита, надежности обеспечения и легкости его реализации в случае нарушения заемщиком своих обязательств по возврату банку взятых взаймы сумм.

Учитывая установленный законодательством порядок оформления ипотеки, а также необходимость ее государственной регистрации, залог недвижимости традиционно считается одним из наиболее надежных способов обеспечения кредита. Вместе с тем, порядок обращения взыскания на заложенное имущество не всегда адекватен масштабам банковской деятельности, и не позволяет банку оперативно рефинансировать вложенные кредитные ресурсы. Кроме того, расходы по оформлению договора залога недвижимости (ипотеки) также могут быть несопоставимы с экономическим результатом самой сделки.

Статьей 349 ГК РФ установлено два возможных способа обращения взыскания на заложенное имущество: судебный и внесудебный, который может быть применен в разных ситуациях в зависимости от предмета залога.

При этом удовлетворение требования залогодержателя за счет заложенного недвижимого имущества без обращения в суд допускается только на основании нотариально удостоверенного соглашения залогодержателя с залогодателем, заключенного после возникновения оснований для обращения взыскания на предмет залога (п.1 ст. 349 ГК РФ, ст.55 ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»). Следовательно, банк, использующий в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору ипотеку, не может заранее договориться с заемщиком о внесудебном порядке реализации ее предмета. В то же время практика показывает, что при нарушении срока возврата кредита большинство заемщиков уклоняются от оформления соглашения о внесудебном порядке обращения взыскания на предмет ипотеки, всячески затягивают этот процесс и препятствуют банку в реализации прав залогодержателя. Хотя банк вправе в этом случае обратиться в суд с иском об обращении взыскания на предмет ипотеки, однако это также затягивает решение вопроса о погашении ссудной задолженности, увеличивает непроизводительные расходы и, как следствие, ведет к удорожанию кредитных ресурсов.

Кардинальное изменение ситуации в данной сфере будет возможно лишь с вступлением в силу пакета законопроектов, направленных на формирование рынка доступного жилья. В то же время действенность ипотечного кредита в сфере кредитования малого и среднего бизнеса в России является пока крайне низкой.

Например, в Сбербанке в залог из личного имущества, в том числе принимаются ювелирные изделия, аудио - и видеотехника. Котируемые на рынке ценные бумаги принимаются в залог по кредитам в Русславбанке, Оргрэсбанке, АМИ-банке. При кредитовании в Импэксбанке могут использоваться права требования по контрактам и права долгосрочной аренды. В Банке Москвы при залоге объекта недвижимости срок кредита увеличивается до двух лет (обычно же его максимальный срок составляет полтора года). Менее охотно банками рассматривается товар в обороте - его сложнее реализовать, поэтому стоимость такого залога обычно ниже реальной и по условиям кредитования может составлять не более 70% обеспечения. В Банке Москвы, например, товары в обороте не должны превышать и 35% общей суммы залога, в ИБГ «НИКойл» – 30%.

При вступлении в правоотношения с залогодателем кредитная организация дополнительно требует от последнего предоставить:

документы, подтверждающие право собственности на передаваемое в залог имущество (свидетельство оправе собственности, договоры купли-продажи, акты приема-передачи, паспорта транспортных средств); документы, подтверждающие отсутствие прав третьих лиц на закладываемое имущество; письменное согласие сособственника на залог имущества (супруга гражданина-предпринимателя), собственника на залог прав аренды имущества, находящегося в аренде; решение органа управления залогодателя - акционерного общества о рыночной оценке имущества, передаваемого в залог; выписка из паспорта БТИ с планом объекта недвижимости (при залоге недвижимого имущества), справка БТИ об оценке предмета залога; договор аренды земельного участка, зарегистрированный государственным органом регистрации прав на недвижимое имущество, свидетельство о государственной регистрации права аренды и др.

Гарантия и поручительство. С экономической точки зрения поручительство является более дешевым и удобным инструментом обеспечения кредита. Обычно используется поручительство юридических лиц, которые представляют собой финансово-состоятельные предприятия или уже хорошо знакомые банку предприятия-партнеры. Механизмы «взаимного обеспечения» через взаимные поручительства могли бы предоставить в свою очередь кредитные кооперативы (в пользу своих членов, и сами члены кооперативов) или общества взаимного страхования. Однако подобные технологии пока не получили развития в практике работы банков.