Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 56 )

И, наконец, Федеральное ведомство надзора над оказанием финансовых услуг преследует три цели: главная цель – обеспечение эффективности всего финансового сектора в Германии. Из нее вытекают две другие цели: во-первых, обеспечение платежеспособности банков, учреждений по оказанию финансовых услуг и страховых компаний, что в прошлом осуществляли, главным образом, BAKred и BAV; во-вторых, защита клиентов и вкладчиков.

Задачи колосса «Надзор над банками» многообразны, поскольку банковское дело связано с выполнением разных требований закона. Сюда относятся, например, достаточная обеспеченность собственным капиталом, соответствующая организация и, как минимум, два профессиональных и надежных управляющих. Наличие этих условий контролируется со стороны надзорного права с целью гарантии того, что только те предприятия оказывают банковские услуги, которые являются платежеспособными и от которых можно ожидать надлежащего управления. В рамках осуществления надзора сотрудники этого ведомства проверяют, например, располагают ли кредитные институты достаточными собственными средствами и в достаточном ли размере имеются ликвидные средства. В особенно важной области кредитования институтов BaFin проверяет, соблюдают ли институты установленные законом рисковые ограничения (например, пределы крупных кредитов) и в достаточной ли мере проявляют предусмотрительность в отношении рисков, которым подвергаются. Как уже упоминалось, сложность банковских операций требует от институтов соответствующих мероприятий для управления и контроля над разнообразными рисками, связанными с этими сделками. Поэтому в центре надзора находятся внутрибанковские системы контроллинга и управления рисками. Однако к этому ориентированному на риски подходу относится также то, что контролер над банковской деятельностью должен постоянно получать информацию о хозяйственной ситуации института, его деловой стратегии, сферах деятельности и запланированных проектах и оценивать это с точки зрения надзора. К важнейшим источникам информации сотрудников ведомства по надзору над банковской деятельностью относится множество заявлений (извещений, уведомлений) и, прежде всего, составленные аудиторами или аудиторскими объединениями отчеты о результатах ревизии годовых балансов. И, наконец, с помощью внеочередных ревизий BaFin может заглянуть поглубже в экономическое положение банка. Если существует опасность для доверенных банку денег клиента, BaFin может принять меры для предотвращения опасности, вплоть до отзыва разрешения на осуществление банковской деятельности. Ведомство может отстранить от занимаемой должности неквалифицированных управляющих. Ведомство по надзору над банковской деятельностью состоит из четырех департаментов и одной группы. Департаменты или группы состоят из 31 отдела.

Бундесбанк и в дальнейшем будет участвовать в осуществлении надзора, поскольку в отношении функции надзора Бундесбанка теперь имеется новое распределение задач. Благодаря участию в форуме по надзору над финансовыми рынками Бундесбанк также по закону несет ответственность за стабильность системы. Кроме того, включение Бундесбанка в постоянный контроль над кредитными институтами и учреждениями по оказанию финансовых услуг теперь зафиксирован законом и конкретизирован в § 7 абз. 1 Закона о кредитовании (KWG). Как правило, постоянный контроль осуществляют главные управления. Отделения Бундесбанка анализируют и оценивают отчеты и заявления институтов. Кроме того, они проводят проверки на местах с целью оценки соответствующего обеспечения собственным капиталом и методов управления рисками институтов и оценивают принятые заключения ревизии. В основе мероприятий правового надзора Федерального ведомства надзора над оказанием финансовых услуг лежат, как правило, заключения аудиторов и оценки Бундесбанка. Однако необходимо отметить, что Ведомство по надзору над банковской деятельностью в рамках контроля платежеспособности кредитных институтов обладает без изменения всеми первоначальными компетенциями принятия решений по правовому надзору. Цель этого надзора – сохранение эффективности кредитования в интересах стабильности всей экономики. Тем самым одновременно должна обеспечиваться максимально возможная защита денег клиентов, доверенных банкам. Важной основой этого надзора неизменно являются Закон о кредитной системе и некоторые специальные законы, например, Закон об ипотечных банках и Закон о строительных сберегательных кассах.

Естественно, возникает вопрос, как финансируется такое учреждение, ведь годовая общая сумма доходов и расходов бюджета превышает € 120 миллионов. Все-таки на фоне расширения задач, например, «Базель II», в немецких органах местной власти происходит нечто совершенно нетипичное: в то время как публичный сектор в ФРГ уже в течение более чем четверти века скорее сокращается, штат сотрудников в области надзора над оказанием финансовых услуг увеличился и в ближайшие годы еще возрастет. До объединения трех органов надзора существовал один метод распределения издержек, по которому банки и страховые компании должны были покрывать 90% возникающих затрат по надзору, а оставшиеся 10% брало на себя Министерство финансов ФРГ. Издержки каждого банка рассчитывались в соответствии с объемом баланса, т. е. в настоящее время с каждого следующего миллиона балансового итога уплате в BaFin подлежат примерно € 1,50 в год. Для страховых компаний основой исчисления налога является, соответственно, полученный объем страхового взноса. После объединения в BaFin ставка увеличилась до 100%, при этом теперь BaFin не зависит от федерального бюджета. Однако оно ежегодно самым серьезным образом должно обосновывать ситуацию с бюджетом или издержками на совете директоров, который состоит из представителей нескольких  федеральных министерств, а также союзов банков и страховых компаний. Названное распределение издержек составляет около 86% всех поступлений, остальное составляют, главным образом, сборы.

И, наконец, еще одно соображение в отношении так называемых смежных отраслей, которые возникли в ходе объединения BaFin. Суть этих трех отраслей – использование эффекта синергии. Кроме объединенного управления персоналом и инфраструктурой, были достигнуты внутренние потенциалы снижения издержек уже на стадии создания. Поскольку три традиционных столпа надзора дополняются межсекторальными организационными структурами, упомянутой смежной отраслью, которая теперь состоит из трех отделов, а именно:

Межсекторальные вопросы финансового рынка, финансовые объединения и международные проблемы, Защита вкладчиков и потребителей и правовые вопросы и Преследование недозволенных финансовых сделок и борьба с отмыванием денег.

Первый отдел по межсекторальным организационным вопросам финансовых рынков, финансовым объединениям и международным проблемам занимается безопасностью финансовых рынков на макроуровне. Его задача – наблюдение и анализ межсекторального развития рынков продукта и капитала, в том числе управление и контроллинг рисков банков и страховых компаний. Кроме того, благодаря координации работы в международных органах надзора этот отдел в значительной мере способствует реализации немецких интересов в разработке стандартов надзора.

Второй межотраслевой отдел объединяет вопросы безопасности вкладов, защиты вкладчиков и потребителей и обеспечение в старости; их необходимо объединить организационно, чтобы на микроуровне существовала эффективная защита клиента при вложении капитала в финансовые продукты. Концентрация в этом отделе таких межсекторальных областей, как право и законодательство, гарантирует, что на профессиональном уровне разрабатываются законодательные новеллы, к сожалению, все более сложные, которые и в будущем будут регулярно появляться. 

Третий межотраслевой специальный отдел по преследованию недозволенных финансовых операций и борьбе с отмыванием денег является необходимым для защиты репутации финансового пространства Германии в связи с подстерегающей огромной опасностью, которую каждый должен осознавать - по крайней мере после событий 11 сентября. 

Эффективная с самого начала смежная область с тремя отделами является, таким образом, первым решением для установления разумного равновесия между специфическими особенностями секторов и межсекторальными задачами. Практика надзора естественным образом приводит к тому, что разработанная когда-то за зеленым столом концепция надзора постоянно изменяется в целях повышения эффективности, как это постоянно демонстрируется за границей, где уже раньше были созданы органы общего финансового надзора.

II. Банки развития и специальные банки

1. Банки развития

Можно констатировать тот факт, что банки развития в Германии теперь уже имеют десятилетнюю традицию. При этом, несомненно, лидером во многих сферах политики развития является банковская группа КфВ – находящаяся все время на виду. В эту группу входят теперь и бывший Немецкий Резервный банк, и DEG – Немецкое общество по инвестициям и развитию мбХ. Однако кроме КфВ в сферах ее спектра политики развития, а также в сфере государственного заказа на развитие и экономической целесообразности действует много других банков развития. Начиная с действующего на федеральном уровне Сельскохозяйственного рентного банка, который оказывает большую помощь и поддержку сельскому хозяйству Германии, список продолжается на уровне земель. Почти каждая федеральная земля имеет свою собственную единицу для усиления специфической структурной политики земли с помощью экономических средств банка.

2. Задачи банков развития

Спектр задач простирается от поддержки малого и среднего бизнеса до жилищного строительства. При этом особое значение в рамках экономического стимулирования уделяется конкретным задачам банков развития. Таким образом, банки развития поддерживают соответствующие федеральные или земельные правительства при осуществлении мер стимулирования. Банки развития финансируют, в первую очередь, мероприятия в области:

Жилищного и коммунального хозяйства, Улучшения инфраструктуры Стимулирования развития экономики, главным образом, предприятий малого и среднего бизнеса, Развитие экспорта Мероприятия по охране окружающей среды.

При этом принципиально, чтобы шанс на получение кредита на развитие имели только перспективные инвестиционные проекты. Банки развития проверяют заявку на получение кредита и своевременно указывают на возможные слабые места. Для тех, кто создает новое предприятие, это является бесплатной консультацией.