Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 5 )

Финансовые ресурсы предоставляются КПКГ в виде займов на основании договоров займа, заключаемых в соответствии со ст. 807–818 ГК РФ. Такая деятельность не подлежит лицензированию.

Число кредитных кооперативов растет достаточно медленно в силу как объективных (постоянно возрастающая активность банков на розничном рынке), так и субъективных причин (разобщенность жителей больших городов). Начиная с 1996 года, кредитные кооперативы стали объединяться в ассоциации (союзы). Количество их постоянно увеличивается. В настоящее время в России действует 16 таких объединений (в 1996 году были образованы две первые ассоциации, в 2000 году таких организаций было 6). Наблюдается тенденция их развития в различных регионах страны.

На Федеральном уровне кредитные кооперативы с 1994 года представляет Союз некоммерческих саморегулируемых организаций финансовой взаимопомощи «Лига кредитных союзов». Это первая в современной России организация, которая стала заниматься вопросами развития кредитных кооперативов. В том числе и вопросами законодательного регулирования их деятельности.

В настоящее время Лига кредитных союзов объединяет 52 организации – 43 кредитных кооператива и 9 ассоциаций (в которых объединены 169  кредитных кооперативов), таким образом, в Лиге объединено 212 кредитных кооперативов из 35 субъектов федерации, численность пайщиков этих кооперативов составляет 231 тысячу членов. Активы этих кредитных кооперативов составляют 2,7 млрд. рублей (более 95 млн. $ США). За 2004 год кредитными кооперативами своим членам предоставлено более 100 тысяч займов на общую сумму 2,5 млрд. рублей.

Ключевыми характеристиками деятельности КПКГ являются: количество пайщиков, время работы на рынке, объем выданных кредитов и скорость обращения средств.

Следует отметить, что отдельные кредитные кооперативы граждан не могут «вписаться» в требования закона «О кредитных потребительских кооперативах граждан», например, по причине превышения максимально возможной численности (не более 2000 пайщиков). Такие кооперативы регистрируются в уполномоченных федеральных органах на основании статьи 116 Гражданского кодекса РФ или федерального закона «О потребительской кооперации» (в форме кредитного потребительского кооператива, но не кредитного потребительского кооператива граждан). 

Сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы. Данная форма кредитной кооперации закреплена в Федеральном законе от 8 декабря 1995 года «О сельскохозяйственной кооперации» (далее – ФЗ ). Сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы (СПКК) представляют собой организации, созданные в организационной правовой форме потребительского кооператива, сельскохозяйственными товаропроизводителями (гражданами и (или) юридическими лицами) при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива для кредитования и сбережения денежных средств членов данных кооперативов.

Их деятельность регулируется ст. 116 ГК РФ, Федеральным законом от 01.01.01 г. «О некоммерческих организациях», Федеральным законом от 8 декабря 1995 г. «О сельскохозяйственной кооперации».

СПКК являются некоммерческими организациями и создаются в организационно-правовой форме потребительских кооперативов.

Финансовой основой деятельности СПКК являются  как собственные, так и заемные средства. Доля заемных средств в имуществе кооператива устанавливается его уставом (п.1 ст.34 ФЗ ).

СПКК создаются и функционируют на основе следующих принципов (ст.2 ФЗ ):

добровольности членства в кооперативе; взаимопомощи и обеспечения экономической выгоды для членов кооператива, участвующих в его производственной и иной хозяйственной деятельности; распределения прибыли и убытков кооператива между его членами с учетом их личного трудового участия или участия в хозяйственной деятельности кооператива; ограничения участия в хозяйственной деятельности кооператива лиц, не являющихся его членами; ограничения дивидендов по дополнительным паевым взносам членов и паевым взносам ассоциированных членов кооператива; управления деятельностью кооператива на демократических началах (один член кооператива – один голос); доступности информации о деятельности кооператива для всех его членов.

СПКК по общему правилу образуется, если в его состав входит не менее двух юридических лиц или не менее пяти граждан (п.11 ст.4 ФЗ ).

За счет личных сбережений, части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в кредитный кооператив в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива, кредитных и иных организаций в СПКК формируется фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива. При этом займы предоставляются только в денежной форме.

Передача членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача им займов оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме в соответствии со ст. 807–818 ГК РФ. Такая деятельность не подлежит лицензированию.

Договор займа СПКК может быть процентным и беспроцентным. Беспроцентный договор СПКК вправе заключать только на основании решения общего собрания членов.

СПКК не вправе:

выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами СПКК; эмитировать собственные ценные бумаги; покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.

СПКК обязан:

формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов; страховать риск невозврата займов по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика.

Государственное регулирование деятельности СПКК и их союзов осуществляется уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, принимающим нормативные правовые акты в соответствии с требованиями ФЗ .

Фонды

Государственные (муниципальные) и частные фонды поддержки малого предпринимательства можно отнести к той категории некоммерческих  микрофинансовых организаций, которые предоставляют займы наименее развитым (и в частности, создаваемым) категориям микропредприятий.

Деятельность фондов (вида некоммерческих организаций) регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом от 01.01.01 г. «О некоммерческих организациях», а Фондов поддержки малого предпринимательства также (до 1 января 2005 года) Федеральным Законом № 88 – ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ». В составе российского законодательства нет специального закона о фондах. Фонд как организационно-правовая форма - это не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов и преследующая социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.

Многие государственные и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства созданы в форме учреждений. В этих случаях слово «фонд» не указывает на организационно-правовую форму юридического лица.

Фонд может быть учрежден одним лицом или несколькими лицами. Учредителями фонда могут быть как физические, так и юридические лица. Никаких ограничений, связанных с гражданством или страной регистрации учредителей, законом не установлено.

Фонд может осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых он создан. Предпринимательской деятельностью фонда признаются приносящее прибыль производство товаров и услуг, отвечающих целям создания фонда (в том числе и выдача займов), а также приобретение и реализация ценных бумаг, имущественных и неимущественных прав, участие в хозяйственных обществах и участие в товариществах на вере в качестве вкладчика (п. 2 ст. 24 Закона ).

Государственные и муниципальные фонды. В настоящее время программы финансирования МП наиболее широко реализуются через систему государственных и муниципальных фондов поддержки малого предпринимательства, которые в соответствии с действующим законодательством предоставляют МП займы.

Фонды поддержки малого предпринимательства являются некоммерческими организациями и создаются в организационно-правовой форме фондов.

Их деятельность регулируется ст. 118, 119 ГК РФ, Федеральным законом от 01.01.01 г. «О некоммерческих организациях». Нормы, специально регулировавшие деятельность фондов поддержки малого предпринимательства исключены из ФЗ от 14.06.95 «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» (в соответствии с Федеральным законом от 01.01.01 г. ).

Финансовые ресурсы предоставляются фондами поддержки малого предпринимательства в виде займов на основании договоров займа, заключаемых в соответствии со ст. 807–818 ГК РФ. Такая деятельность не подлежит лицензированию.

Деятельность государственных фондов поддержки малого предпринимательства финансируется за счет средств бюджетов Российской Федерации или субъектов Российской Федерации, а муниципальных фондов – за счет средств бюджетов муниципальных образований.

Наиболее крупный объем кредитования малого бизнеса среди региональных фондов – в Москве. В 2003 г. тут было выдано кредитов на сумму до 1 млрд. руб.

Типовые схемы в развитии технологии микрофинансирования, положительный опыт которых широко распространяется в настоящее время, можно отметить в Свердловской области (Центр содействия предпринимательству) и Оренбургской области (Оренбургский областной фонд поддержки малого предпринимательства).

Механизм выдачи микрозаймов субъектам малого предпринимательства практикуется более чем в 30 субъектах Российской Федерации. Так, в Свердловской области микрозаймы выдают 16 муниципальных фондов. С июля 1998 г. по февраль 2000 г. они предоставили 1388 займов на сумму 15 млн. руб. Ставка кредита составляет 8-9%, срок его возврата – 3 месяца. Для получения кредита не требуется залог. Возвратность кредитов – 98%.