Кредитование малого бизнеса в России и германии (стр. 46 )

Для создания благоприятных условий для сделок секьюритизации в России необходим комплексный анализ и реформирование российского законодательства. По мнению экспертов, наиболее обоснованным и надежным путем реализации этой реформы является принятие специального законодательства, посвященного секьюритизации активов, а также внесение изменений в ряд действующих законов.

Часть IV. Необходимые действия Построение многоуровневой системы финансирования малого и среднего бизнеса и рефинансирования предоставленных кредитов

В основу государственной политики в сфере малого бизнеса должен быть положен приоритет стимулирования частной инициативы, укрепления и расширения предпринимательской базы, формирования рыночного менталитета как формы хозяйственной идеологии. Становление бизнес-среды предполагает не выбор отдельных сфер, где должно развиваться предпринимательство и не выделение отдельных предпринимательских структур с наделением их льготами и преференциями, а создание многообразных предпосылок, способствующих увеличению числа предпринимателей и упрощения для граждан процедуры создания собственного дела. Одним из важнейших элементов государственной политики в рассматриваемой сфере должно стать обеспечение правовых и экономических условий, обеспечивающих доступность для малого и среднего бизнеса кредитных и финансовых ресурсов, начального капитала. 

В рамках готовящейся Концепции развития малого предпринимательства в России необходимо решить две тесно увязанные проблемы: снятие барьеров, возникающих перед малым бизнесом и увеличение числа кредитных и иных финансовых организаций (в том числе микрофинансовых), кредитующих малые и средние предприятия, либо предоставляющих им финансирование на основе схем долевого участия. До сих пор создать эффективную кредитно-финансовую связку не удавалось. Поэтому закономерно, что одним центральных элементом концепции, помимо развития инфраструктуры для малого и среднего предпринимательства, должно быть создание федеральной и региональной системы финансирования и рефинансирования, которая способна выступать в качестве основного источника ресурсов для такого развития. Кроме того, необходимы программы обучения персонала финансовых (кредитных и некредитных) организаций по работе с малыми предприятиями. Сегодня финансовые посредники в основном слабо владеют такими навыками, что ведет к повышению рисков подобных операций и не способствует росту кредитования данного сектора экономики.

Наряду с увеличением объемов банковского кредитования (здесь речь прежде всего идет о количественном аспекте) особую актуальность приобретает качественное совершенствование системы некредитных (микрофинансовых) организаций. Первоочередное внимание  следует уделить кредитной кооперации и перспективам развития государственных и частных некоммерческих фондов поддержки предпринимательства, а также вопросам их взаимодействия с банковским сектором и финансовым рынком в целом.

Развитие системы кредитной кооперации позволит решить насущные проблемы населения: обеспечить граждан-начинающих предпринимателей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами; смягчить проблему поиска и процесса получения необходимых средств для собственных нужд; использовать специфическую форму коллективной ответственности для повышения кредитоспособности кооператива как финансового института; повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности пайщиков; способствовать оживлению деловой активности населения и социально-экономическому развитию региона путем мобилизации сбережений местного населения.

Роль государства в продвижении идей микрофинансирования и кредитной кооперации характеризуется следующими моментами:

следует создать благоприятную среду для развития научно-исследовательских разработок по проблемам кредитной кооперации; необходимо сформировать четкие правовые основы функционирования кредитных кооперативов, фондов поддержки, обществ взаимного кредитования и других микрофинансовых организаций; содействовать привлечению иностранных экспертов и способствовать распространению зарубежного опыта по данной проблеме; учитывая пассивность в самоорганизации населения, органы государственной власти, особенно региональные, должны проводить активную политику, направленную на разъяснение преимуществ микрофинансирования и кредитной кооперации через средства массовой информации и в личных контактах с руководителями и работниками предприятий инициировать организацию кооперативного дела и поддерживать все начинания, связанные с ним; выделение средств на формирование стартового капитала региональных кооперативов  и создание национального  гарантийного фонда; в течение первых 3–5 лет существования микрофинансовых организаций целесообразно предоставление определенных налоговых и иных финансовых льгот.

Важно добиваться финансовой стабильности институтов микрофинансирования путем повышения показателей возвратности и оборачиваемости средств, увеличения их капитала, совершенствования кредитного портфеля, развития горизонтальных связей между организациями. Необходимо укреплять их кадровый потенциал, организовать обучение базовым аспектам ведения бизнеса и основам кооперативной и микрофинансовой деятельности. Увеличение среднего размера займов, снижение процентных ставок будет способствовать привлечению новых членов и повысит коэффициент использования кредитов.

Развитие кредитных кооперативов, как и иных форм микрофинансирования, серьезно тормозит слабая информированность населения. Граждане просто не имеют представления об этих структурах. В России нет выстроенной системы развития кредитной кооперации, нет системы обучения специалистов в этой сфере. Остается несовершенным законодательное обеспечение деятельности кредитных кооперативов, особенно в сфере бухгалтерского учета и налогообложения. Следует способствовать решению перечисленных вопросов. В настоящее время на рассмотрение Минэкономразвития России предложен проект «Программы развития кредитной кооперации в России в перспективе до 2007 года».

Методы финансового воздействия государства на процесс становления и развития кредитной кооперации должны применятся не только на федеральном уровне, но и стать составной частью экономической политики региональных и местных органов управления. Объемы государственной поддержки следует определять исходя из возможностей ее полного и эффективного использования в системе кредитной кооперации.

Государственная поддержка развития кредитной кооперации в Российской Федерации и, прежде всего, ее финансовая составляющая будет способствовать росту кредитных кооперативов. Так, по оценкам Фонда развития сельской кредитной кооперации уже в ближайшие годы  в сельской местности возможно появление более 2 тыс. кредитных кооперативов, в которых будет обслуживаться около 1,0 млн. членов, главным образом сельского населения.

Внесение изменений в законодательство, основанное на комплексном анализе существующих проблем, позволит создать такое правовое пространство для развития микрофинансовых организаций, в котором будут предусмотрены не только правоустанавливающие нормы для эффективной деятельности отдельных форм организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность, но и предусмотрена возможность для трансформации одних организационно-правовых форм микрофинансовых институтов в другие. Это обеспечит наиболее благоприятные условия для стратегически устойчивого и динамичного развития микрофинансового рынка в РФ. Так, например, фонд поддержки малого предпринимательства, в тот момент, когда для дальнейшего развития ему понадобятся внешние коммерческие источники финансирования, и когда логику такого развития будет подсказывать рынок спроса, мог бы трансформироваться в НДКО или иную коммерческую финансовую организацию, сохранив ориентир на поддержку микробизнеса. В этом случае расширение его возможностей создаст условия для привлечения широкого круга коммерческих инвестиций. Напомним, что последний фактор особенно важен, поскольку очевидно, что насытить такой значительный спрос на микрофинансовые услуги, какой существует сегодня в России, можно только за счет коммерческих средств, а их привлечение будет происходить только в случае достаточно высокого уровня развития как самого рынка, так и его инфраструктуры. Таким образом, некоммерческие МФО в области микрофинансирования, по аналогии с другими секторами экономики или общественной деятельности, выполняют функцию «разработки» рынка, готовя его к приходу крупных институциональных инвесторов.

В 2003 г. Российским Микрофинансовым Центром11 был подготовлен ряд рекомендации по развитию законодательства для микрофинансирования в стратегическом плане. В них, частности, отмечалось, что перед микрофинансовым сообществом стоят как неотложные, так и перспективные задачи в области реформирования законодательства.

Безотлагательные реформы необходимы с целью легализации деятельности таких микрофинансовых организаций, которые создаются и работают в правовом вакууме, а также с целью отмены или изменения правовых норм, препятствующих развитию микрофинансирования или тормозящих его. Безотлагательные реформы должны быть реализованы в течение одного года – трех лет.

Долгосрочные реформы нацелены на обеспечение устойчивости, коммерческой выживаемости, самоокупаемости МФО, стимулирование вложения средств в микрофинансирование, обеспечение прозрачности деятельности, решение других задач, направленных на устранение пробелов и противоречий в действующем законодательстве. Период реализации долгосрочных реформ – до семи лет.

Долгосрочные реформы законодательства должны быть направлены на решение следующих вопросов:

Устранение неясностей в связи с отсутствием нормативного закрепления понятий, связанных с микрофинансированием; Содействие организации государственного контроля за деятельностью кредитных кооперативов на уровне субъектов Российской Федерации, обеспечивающего защиту прав МФО и заемщиков и тем самым способствующего развитию малого бизнеса и МФО; Систематизация законодательства, регулирующего деятельность кредитных кооперативов; Пруденциальное регулирование деятельности кредитных кооперативов; Систематизация законодательства, регулирующего деятельность некоммерческих организаций; Регулирование деятельности по созданию гарантийных фондов; Совершенствование налогового законодательства; Создание условий для реализации формально предоставленных налоговых преимуществ; Снятие необоснованных ограничений по участию организаций в создании и деятельности других юридических лиц.

Отсутствие стартового капитала и ликвидного обеспечения под банковский кредит у предпринимателей ставят малый бизнес в России в разряд одного из самых рискованных секторов финансовых вложений. Банки, обладая достаточными финансовыми средствами, не рискуют в условиях еще достаточно высокой инфляции вкладывать их в малые предприятия, требуя предоставления надежного обеспечения. Решить данную проблему можно путем создания страховых и гарантийных фондов на базе Федерального и региональных фондов поддержки малого предпринимательства с вовлечением в это процесс региональной инфраструктуры необходимо и выделением средств из федерального бюджета (Стабилизационного фонда). Одновременно следует всемерно поддержать совместную инициативу Российского микрофинансового центра и Ассоциации российских банков по созданию частного гарантийного фонда аналогичного назначения. Эти шаги со стороны государства позволили бы стимулировать банки к предоставлению кредитов малым предприятиям. Потенциальными кредиторами в этом случае могут выступить банки, имеющие развитую сеть филиалов и опыт работы с малыми предприятиями. В рамках предусматриваемых гарантийных и страховых проектов приоритет следует отдавать программам, предполагающим расширение взаимодействия банков и микрофинансовых организаций.